[[:start|Accueil]] > [[..:..:..:..:start|None]] > [[..:..:..:start|Ville de Paris]] > [[..:..:start|Réunions]] > [[..:..:start|Conseil municipal du mardi 22 mars 2022 à 09h00]] > [[..:start|* 2022 DFPE 20 : Subventions (495.000 euros) à 3 associations avec conventions et avenant : faciliter l’accompagnement des ...]] > HMEEP Document financier.pdf ===== 2022 DFPE 20 : Subventions (495.000 euros) à 3 associations avec conventions et avenant : faciliter l'accompagnement des publics vulnérables dans le cadre des missions de PMI et intervention de lecteurs-formateurs. ===== ====== Annexe 9: HMEEP Document financier.pdf ====== ===== Fichier(s) ===== /* Documents begin */ * {{.:2022-03-22t09-00_gcmnf75parisadm_seance_consmun_doc-odj-sp026-anx009-mtd.yaml|Metadata}} * {{.:2022-03-22t09-00_gcmnf75parisadm_seance_consmun_doc-odj-sp026-anx009-src.pdf|Source}} * {{.:2022-03-22t09-00_gcmnf75parisadm_seance_consmun_doc-odj-sp026-anx009-src.txt|Source}} /* Documents end */ ===== Texte ===== /* Text begin */ ASSOCIATION ESTRELIA : Equipe Psycho-Sociale de l'Hôpital Mère Enfant de l'Est Parisien zones bleues non modifiables BUDGET 2020 VALIDE, COMPTE DE RESULTAT 2020, BUDGET PREVISIONNEL 2021 de l'ACTION CHARGES BP 2020 CR 2020 BP 2021 PRODUITS BP 2020 CR 2020 BP 2021 CHARGES DIRECTES RESSOURCES DIRECTES 60 ACHATS 70 VENTE DE SERVICE Prestations de services Achats de matières et fournitures Vente de produits finis, de marchandises, prestations de service Autres fournitures Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 61 SERVICES EXTERIEURS 74 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION Locations Etat : préciser le(s) ministère(s) sollicité(s) Entretien et réparations DDCS-FONJEP Assurance FVPA Documentation Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Région(s) : 62 AUTRES SERVICES EXTERIEURS Département(s) : 315 480,00 285 991,00 311 884,00 Rémunérations intermédiaires et honoraires Intercommunalité(s) : 70 000,00 70 000,00 70 000,00 Publicité, publication Déplacements, missions Mairie de Paris Services bancaires et assimilés 20 750,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 63 IMPOTS ET TAXES Impôts et taxes sur rémunération 30 257,00 29 727,08 29 843,24 Commune(s) : Autres impôts et taxes Sous-total : 30 257,00 29 727,08 29 843,24 Fonds européens 64 CHARGES DE PERSONNEL Rémunération du personnel 237 182,00 259 778,00 234 681,91 Agence des services et de paiement Charges sociales 118 041,00 103 237,54 117 358,67 Autres établissements publics : Autres charges de personnel 36 718,82 Aides privées : Sous-total : 355 223,00 399 734,36 352 040,58 Sous-total : 385 480,00 376 741,00 381 884,00 65 CHARGES GESTION COURANTE 75 PRODUITS DE GESTION COURANTE Charges de gestion courante Dont cotisations, dons manuels ou legs Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 66 CHARGES FINANCIERES 76 PRODUITS FINANCIERS 661 Charges financières Produits financiers Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 77 PRODUITS EXCEPTIONNELS Charges execeptionnelles Produits exceptionnels Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 68 DOTATIONS AMORT. ET PROVISIONS 78 REPRISES SUR PROVISIONS Dotations aux amortissements Reprise sur amortissement et provisions Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 CHARGES INDIRECTES REPARTIES AFFECTEES A L'ACTION RESSOURCES PROPRES AFFECTEES A L'ACTION Charges fixes de fonctionnement Frais financiers Autres Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES CHARGES 385 480,00 429 461,44 381 883,82 TOTAL DES PRODUITS 385 480,00 376 741,00 381 884,00 RESULTAT CR -52 720,44 31 décembre 2020 – 12 mois ASSOCIATION ESTRELIA COMPTE RENDU DES TRAVAUX DE L'EXPERT COMPTABLE Dans le cadre de la mission d’établissement des comptes annuels de l’association ESTRELIA Pour l’exercice du 01 janvier 2020 au 31 décembre 2020. Conformément à la mission qui nous a été confiée par le Président de l'association et qui a fait l'objet de notre lettre, nous avons effectué une mission de présentation des comptes annuels. Nous avons effectué les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil supérieur de l’Ordre des experts–comptables applicable à la mission de présentation des comptes. Ces comptes annuels sont joints au présent compte rendu ; ils se caractérisent par les données suivantes : Montants en euros Total bilan 10 806 088 Total des ressources 278 490 Résultat net comptable (Déficit) -277 181 Fait à ORLEANS Le 15/04/2021 V. DOLIGÉ Expert–Comptable 1 31 décembre 2020 – 12 mois ASSOCIATION ESTRELIA Brut Amortissements Net au Net au Dépréciations 31/12/20 31/12/19 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations incorporelles Frais d’établissement 81 150 81 150 -1 Frais de recherche et de développement Donations temporaires d’usufruit Concessions, brevets et droits assimilés 43 275 40 356 2 919 4 017 Droit au bail Autres immob. incorporelles / Avances et acompte 7 619 7 619 Immobilisations corporelles Terrains 91 469 100 91 369 91 369 Constructions 1 077 800 295 930 781 870 786 565 Installations techniques, matériel et outillage 86 609 79 537 7 072 10 246 Autres immobilisations corporelles 7 132 550 5 024 905 2 107 645 2 358 775 Immob. en cours / Avances et acomptes 4 389 4 389 4 389 Biens reçus par legs / donations destinés à être céd Immobilisations financières Participations et créances rattachées TIAP & autres titres immobilisés Prêts 2 970 2 970 5 370 Autres immobilisations financières 341 085 341 085 340 086 Total I 8 868 916 5 529 597 3 339 319 3 600 816 ACTIF CIRCULANT Stocks Matières premières et autres approv. 16 514 16 514 13 506 En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes 26 644 Créances Usagers et comptes rattachés 189 499 189 499 303 568 Créances reçues par leg ou donations Autres créances 1 244 532 1 244 532 553 120 Divers Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités 5 974 941 5 974 941 4 343 102 Charges constatées d’avance 4 823 4 823 8 287 Total II 7 430 309 7 430 309 5 248 227 Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) 36 460 36 460 41 018 Prime de remboursement des obligations (IV) Ecarts de conversion – Actif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 16 335 685 5 529 597 10 806 088 8 890 061 2 31 décembre 2020 – 12 mois ASSOCIATION ESTRELIA Net au Net au 31/12/20 31/12/19 FONDS PROPRES Fonds propres sans droit de reprise 743 326 743 327 Première situation nette établie 293 643 Fonds statutaires Dotations non consomptibles 170 819 Autres fonds propres sans droit de reprise 449 682 572 508 Fonds propres avec droit de reprise 176 599 -198 237 Fonds statutaires avec droit de reprise Autres fonds propres avec droit de reprise 176 599 -198 237 Ecarts de réévaluation Réserves 267 556 251 516 Réserves statutaires ou contractuelles 8 498 Réserves pour projet de l’entité 267 556 243 018 Autres réserves Report à nouveau -1 380 681 -953 899 Excédent ou déficit de l’exercice -277 181 170 961 Situation nette (sous–total) -470 383 13 668 Fonds propres consomptibles Subventions d’investissement 575 610 674 505 Provisions réglementées 154 957 211 779 Droit des propriétaires (commodat) Total I 260 184 899 952 FONDS REPORTES ET DEDIES Fonds reportés liés aux legs ou donations Fonds dédiés 263 856 149 004 Total II 263 856 149 004 PROVISIONS Provisions pour risques Provisions pour charges 431 537 157 413 Total III 431 537 157 413 DETTES Emprunts obligataires et assimilés Emprunts 2 669 360 2 197 169 Découverts et concours bancaires 4 961 062 4 026 481 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits 7 630 421 6 223 650 Emprunts et dettes financières diverses 36 356 32 067 Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés 493 861 327 253 Dettes des legs ou donations Dettes fiscales et sociales 937 222 886 374 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 752 649 214 348 Produits constatés d’avance Total IV 9 850 510 7 683 692 Ecarts de conversion – Passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 10 806 088 8 890 061 3 31 décembre 2020 – 12 mois ASSOCIATION ESTRELIA du 01/01/20 du 01/01/19 au 31/12/20 au 31/12/19 12 mois 12 mois PRODUITS D’EXPLOITATION Cotisations Ventes de biens et de services 267 743 388 981 Ventes de biens Ventes de prestations services 267 743 388 981 Produits de tiers financeurs 9 047 465 9 038 199 Concours publics et subventions d’exploitation 9 036 718 9 029 974 Vts des fondateurs ou conso. de la dot. consomptible Ressources liées à la générosité du public 10 747 8 225 Contributions financières Repr. / amort., dépréc., prov. et transferts de charges 25 153 64 758 Utilisation des fonds dédiés Autres produits 95 551 111 322 Total I 9 435 912 9 603 260 CHARGESD’EXPLOITATION Achats de marchandises Variations de stock Autres achats et charges externes 2 304 337 2 266 122 Aides financières Impôts, taxes et versements assimilés 466 345 495 950 Salaires et traitements 4 232 198 4 310 685 Charges sociales 2 063 971 1 884 113 Dotations aux amortissements et aux dépréciations 313 221 357 350 Dotations aux provisions 19 295 Reports en fonds dédiés 143 780 8 000 Autres charges 141 650 107 851 Total II 9 684 797 9 430 071 1. RESULTAT D’EXPLOITATION (I–II) -248 885 173 189 PRODUITS FINANCIERS De participation D’autres valeurs mobilières et créances de l’actif immob. 17 327 12 Autres intérêts et produits assimilées 253 Repr./ provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets / cessions de valeurs mob. de placement Total III 17 327 265 CHARGES FINANCIERES Dotations aux amort., aux dépréciations et provisions Intérêts et charges assililées 107 954 110 916 Différences négatives de change Chges nettes / cessions de valeurs mob. de placement Total IV 107 954 110 916 2. RESULTAT FINANCIER (III–IV) -90 627 -110 651 3. RESULTAT COURANT avant impôts (I–II+III–IV) -339 512 62 538 PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion 42 923 326 929 Sur opérations en capital Reprises provisions, dép., et transferts de charge 133 370 150 230 4 31 décembre 2020 – 12 mois ASSOCIATION ESTRELIA du 01/01/20 du 01/01/19 au 31/12/20 au 31/12/19 12 mois 12 mois Total V 176 293 477 159 CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion 113 962 368 736 Sur opérations en capital Dot. amortissements, aux dépréciations et provisions Total VI 113 962 368 736 4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (V–VI) 62 331 108 423 Participation des salariés aux résultats (VII) Impôts sur les bénéfices (VIII) Total des produits (I + III + V) 9 629 531 10 080 684 Total des charges ((II + IV + VI + VII + VIII) 9 906 713 9 909 723 EXCEDENT OU DEFICIT -277 181 170 961 CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE Dons en nature Prestations en nature Bénévolat TOTAL CHARGES DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE Secours en nature Mise à disposition gratuite Personnel bénévole TOTAL 5 ASSOCIATION ESTRELIA : Equipe Psycho-Sociale de l'Hôpital Mère Enfant de l'Est Parisien zones bleues non modifiables BUDGET 2021 VALIDE, COMPTE DE RESULTAT 2021, BUDGET PREVISIONNEL 2022 de l'ACTION CHARGES BP 2021 CR 2021 BP 2022 PRODUITS BP 2021 CR 2021 BP 2022 CHARGES DIRECTES RESSOURCES DIRECTES 60 ACHATS 70 VENTE DE SERVICE Prestations de services Achats de matières et fournitures Vente de produits finis, de marchandises, prestations de service Autres fournitures Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 61 SERVICES EXTERIEURS 74 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION Locations Etat : préciser le(s) ministère(s) sollicité(s) Entretien et réparations DDCS-FONJEP Assurance FVPA Documentation Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Région(s) : 62 AUTRES SERVICES EXTERIEURS Département(s) : 285 991,00 285 991,00 Rémunérations intermédiaires et honoraires Intercommunalité(s) : 70 000,00 70 000,00 Publicité, publication ARS : prime ségur 78 491,00 43 182,72 Déplacements, missions Mairie de Paris 33 083,24 Services bancaires et assimilés Sous-total : 0,00 0,00 0,00 63 IMPOTS ET TAXES Impôts et taxes sur rémunération 30 951,00 34 185,15 Commune(s) : Autres impôts et taxes Sous-total : 30 951,00 0,00 34 185,15 Fonds européens 64 CHARGES DE PERSONNEL Rémunération du personnel 274 427,00 262 067,16 Agence des services et de paiement Charges sociales 129 104,00 136 004,65 Autres établissements publics : Autres charges de personnel Aides privées : Sous-total : 403 531,00 0,00 398 071,81 Sous-total : 434 482,00 0,00 432 256,96 65 CHARGES GESTION COURANTE 75 PRODUITS DE GESTION COURANTE Charges de gestion courante Dont cotisations, dons manuels ou legs Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 66 CHARGES FINANCIERES 76 PRODUITS FINANCIERS 661 Charges financières Produits financiers Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 77 PRODUITS EXCEPTIONNELS Charges execeptionnelles Produits exceptionnels Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 68 DOTATIONS AMORT. ET PROVISIONS 78 REPRISES SUR PROVISIONS Dotations aux amortissements Reprise sur amortissement et provisions Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 CHARGES INDIRECTES REPARTIES AFFECTEES A L'ACTION RESSOURCES PROPRES AFFECTEES A L'ACTION Charges fixes de fonctionnement Frais financiers Autres Sous-total : 0,00 0,00 0,00 Sous-total : 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES CHARGES 434 482,00 0,00 432 256,96 TOTAL DES PRODUITS 434 482,00 0,00 432 256,96 RESULTAT CR 0,00 CHARGES MONTANT PRODUITS MONTANT 60 - ACHATS 70 - VENTE DE SERVICE 6061 - Eau, gaz, électricité, chauff, combustible 706 - Participations familiales 381 271 60623 - Alimentation 731 - Prix de journée 5 282 640 60625 - 3 - Linge 7084-Mise à disposition du personnel facturée 279 087 60625 - 4 - Produits d'entretien Sous-total : 5 942 998 6063 - Fournitures de petit équipement - 6064 - Fournitures administratives 74 - SUBVENTIONS D'EXPLOITATION - 6068 - Autres matières et fournitures 741 - Ville de Paris / Sub. de fonctionnement 1 927 968 6068 - Produits pharmaceutiques 741 - Département de Paris / Sub. de fonctionnement 82 548 Sous-total : 477 118 741 - C.A.F.(prestation de service unique laep) 745 433 61- SERVICES EXTERIEURS 741 - C.A.F.(prestation enfance jeunesse) 345 393 611 - Sous-traitance 741 - ARS 1 518 278 6132 - Locations immobilières 741 - CAF ALT 6 051 6135 - Locations mobilières 741 - DDJS 6 567 614 - Charges locatives 741 - CNASEA - 6152 - Entretien et réparations sur biens immobiliers 741 - FONJEP - 6155 - Entretien et réparations sur biens mobiliers 741 - UNIFORMATION - 615-6 - Maintenance (contrats d'entretien) 741 - Autres organismes 15 754 616 - Primes d'assurance Sous-total : 4 647 993 618 - Documentation - 6184 - Versements à des organismes de formation - 6185 - Frais de colloques, séminaires, conférences 75 - PRODUITS DE GESTION COURANTE - Sous-total : 1 245 981 755 - Remboursement de frais (séc.,formation) - 62- AUTRES SERVICES EXTERIEURS 756 - Cotisations - 621-1 - Personnel intérimaire 756 - Cotisations adhésions à l'association - 622 - Frais de siège 758 - Formation - 6226 - Note d'honoraire superviseur 7582 - Autres produits gestion courante 79 932 6226 - Note d'honoraire comptable 7583 - Indemnités journalières versées par la sécurité sociale - 622-6 - Note d'honoraire Expert comptable Sous-total : 79 932 622-6 - Note d'honoraire Commissaire aux comptes - 622-7 - Frais d'actes et de contentieux - 624 - Transport de biens et de personnel 76 - PRODUITS FINANCIERS - 625 - Fêtes et réceptions 764 - revenus de valeurs mobilières de placement - 626 - Affranchissements et télécom 767 -Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement - 627 - Services bancaires Sous-total : - 628 - Divers - Sous-total : 798 881 - 63 - IMPOTS ET TAXES 77 - PRODUITS EXCEPTIONNELS - 6311 - Taxe sur les salaires 771-3 - Libéralités reçues, dons - 6313- Participation des employeurs à la formation 771-5 - Subvention d'équilibre - professionnelle continue 772 - Produits sur exercices antérieurs - 63512-Taxes foncières 775 - Produits cessation des actifs - 63513 - Impôts locaux 777 - Quote part subvention d'investissement virée au CR 119 585 Sous-total : 594 289 778 - Produits exceptionnels divers - 64 - CHARGES DE PERSONNEL Sous-total : 119 585 6411 - Rémunération du personnel - 645 - Charges de sécurité sociale et prévoyance - 6472 - Versement aux comité d'entreprise ou d'étab - 6473 - Versements aux comités d'hygiène et de sécurité - 6474 - Autres versements aux autres œuvres sociales - 6475 - Médecine du travail - 6481 - Tickets restaurants - 6482 - Remboursement titre de transport - Sous-total : 7 092 530 - 1ER SOUS-TOTAL (CPTE 60 à 64) 10 208 798 1ER SOUS-TOTAL (CPTE 70 à 77) 10 790 508 65 - CHARGES GESTION COURANTE 78 - REPRISES SUR PROVISIONS - 654 - Pertes sur créances irrecouvrables 781-1 - Reprise / amortissements - 658 - Charges diverses de gestion courante 781-5 - Reprise / provisions risques & charges - Sous-total : 107 040 781-7 - Reprise / provisions dépréciations créances - 787 - Autres reprises - 66 - CHARGES FINANCIERES 108 283 Sous-total : - - 67 - CHARGES EXCEPTIONNELLES - 79 - TRANSFERT DE CHARGES - 68 - DOTATIONS AMORT. ET PROVISIONS 791 - Transfert charges d'exploitation - 681-1 - dotations aux amortissements 797 - Transfert charges exeptionnelles - 681-5 - Provisions risques et charges d'exploitation 366 387 Sous-total : - Sous-total : 366 387 - 2E SOUS-TOTAL (CPTE 65 à 79) 581 710 2E SOUS-TOTAL (CPTE 78 à 79) - 86 - Emploi des contibutions volontaires en nature 87- Contributions volontaires en nature - 861 - Mise à disposition gratuite de biens (locaux, matériels) 870 - Bénévolat - 862 - Personnel bénévoles 871 - Prestations en nature - Sous-total : - Sous-total : - TOTAL DES CHARGES 10 790 508 TOTAL DES PRODUITS 10 790 508 /* Text end */