Accueil > None > Ville de Paris > Réunions > Conseil municipal du mardi 22 mars 2022 à 09h00 > * 2022 DAC 105 : Subvention d’équipement (7.000.000 euros) et convention avec l'établissement public Cité de la Musique - ... > Fiches présentation associations.pdf
N°SI M P A : 18 1 0 1 7
Dos s i e r s : 20 2 2 _ 0 6 1 7 9
Proje t : 20 2 2 DAC 10 5
Sire t : 39 1 71 8 97 0 00 0 26
Fich e de pré s e n t a t i o n
Établ i s s e m e n t pub li c Cité de la mu s i q u e - Phil h a r m o n i e de Pari s
(SACD d’expl o i t a t i o n Cité de la mu s i q u e - Phil h a r m o n i e de Pari s )
1 – Pré s e n t a t i o n juridiq u e de l’EPIC
For m e juridi q u e : Établiss e m e n t public nation al à cara c t è r e
indus t ri el et com m e r ci al
Rais o n soc i a l e : Cité de la musiqu e - Philha r m o ni e de Paris
Siè g e : 221, aven u e Jean Jaurè s – 7501 9 Paris
Objet : L’é tabliss e m e n t public de la Cité de la musiq u e -
Philha r m o n i e de Paris est un éta blis s e m e n t public
nation al à cara c t è r e indus t ri el et com m e r ci al placé sous
la tutelle du minist r e char g é de la cultu r e. Il a été créé
par décr e t du 24 sept e m b r e 2015, entr é en vigue u r le 1 er
octobr e 2015.
Il exerc e ses missions dans la continui t é de celles
qu'exe r ç a i e n t l'éta bliss e m e n t public de la Cité de la
musiqu e et l’associa tio n Philha r m o ni e de Paris.
La Cité de la musiq u e – Philha r m o ni e de Paris contrib u e
au dévelop p e m e n t de la vie et de la pratiq u e music al e et
à la conn ai s s a n c e de la musiq u e et de son patri m oi n e .
Elle œuv r e , par une offre plurielle de manifes t a tio n s
music ale s, à l’élargis s e m e n t du public et à son
renouv elle m e n t . Elle soutie n t, dans leur diversit é , les
form a tio n s music ale s qu’elle accu eille. Elle concou r t à
l’inform a tio n et à la form a tio n music al e du public. Elle
pre n d l’initiative d’éch a n g e s nation a ux et inter n a t io n a u x
dans le domai n e de la musiq u e ou y particip e.
Dire c t e u r Gén é r a l : M. Olivier Mant éi (nom m é par décr e t en
cons eil des minist r e s le 27 octobr e 2021)
Créa ti o n : décr e t du 24/09/2 0 1 5 , entr é en vigue u r
le 1 octob r e 2015, modifié par décre t du 8 déce m b r e
er
2020
L’EPIC es t- il lié e co nv e n t i o n n e l l e m e n t à la Ville : oui – Conve n tio n de
gara n ti e d’emp r u n t et projet de conve n tio n joints au prés e n t projet
1
Me m b r e s du Con s e i l d’ad m i n i s t r a t i o n (st a t u t s mo d i fi é s par dé cr e t du 8
dé c e m b r e 20 2 0 ) :
Le Cons eil d’admi nis t r a t i o n comp r e n d 24 me m b r e s dont
5 repr é s e n t a n t s du Minist è r e de la Cultur e
1 repr é s e n t a n t du Ministr e cha r g é du Budge t
3 repr é s e n t a n t s de la Maire de Paris (C.Rollan d, P.Bloche, F.Dag n a u d )
1 repr é s e n t a n t du Présid e n t de la Région Ile de Fra nc e
1 repr é s e n t a n t du Cons e rv a t oi r e nation al supé ri e u r de musiqu e et de
dans e de Paris
5 perso n n a lit é s qualifiée s dont 2 sont désig n é e s aprè s avis de la Maire de
Paris
(Pat ricia Barbize t, Laur e n c e Hersz b e r g , Laur e n c e Des Cars, Const a n c e
Rivière, Jean- Louis Missika)
8 repr é s e n t a n t s du pers o n n e l élus.
2 – Analy s e fina n c i è r e de l’EPIC
Confor m é m e n t au décr e t du 24/09/1 5 modifié, l’EPIC est venu aux droits et
obligatio n s de l’associa tion Philha r m o n i e de Paris.
Les comp t e s analys é s sont donc ceux de l’EPIC, qui a « abso r b é » l’associa tio n
Philha r m o n i e de Paris, subve n tio n n é e jusqu’alor s et qui assu r ai t la maîtris e
d’ouvra g e du nouve a u bâtim e n t jusqu’e n 2014. La Philha r m o n i e de Paris a de
plus été inau g u r é e le 14 janvier 2015.
Enfin le cadr e budg é t a i r e et compt a bl e de l’EPIC doit répo n d r e à la nor m e du
GBCP (gestion budg é t a i r e et compt a bl e publiqu e). L’EPIC reg ro u p e en 2018 3
SACD (Servic e à Compt a bilit é Distinc t e) : Cité de la musiq u e Philha r m o n i e ,
Gestion locative de Pleyel, Démos, ainsi qu’un compt e et budg e t consolid é.
En 2020, suite à l’intég r a ti o n au 1/1/20 1 9 de l’Orche s t r e de Paris à la CMPP le
Budg e t Initial comp t ai t 4 SACD : Cité de la musiqu e Philha r m o n i e , Gestion
locative de Pleyel, Démos et le SACD Orch e s t r e de Paris.
En 2021, la prés e n t a t i o n des comp t e s est revu e. Le budg e t ne compo r t e plus
que 2 SACD : un SACD d’exploita tio n regr o u p a n t la Cité de la Musiqu e
Philha r m o n i e de Paris, l’Orche s t r e de Paris et Démos, et un SACD relatif à la
gestion immobilièr e Pleyel.
Le bilan analys é ci-desso u s est celui consolid é pour tous les SACD, tandis que
le comp t e de rés ult a t analys é est celui qui port e sur le SACD Philha r m o n i e .
2
Bila n au 31/ 1 2 / 2 0 2 0 :
20 2 0 20 1 9
Capita ux propr e s 31 6 15 5
32 3 50 8 88 8 €
80 5 €
+ Provision pour risqu e s et char g e s 147 810 227
152 007 362 €
€
+ Dette s à long ter m e 141 963 488
127 831 686 €
€
= Capit a ux per m a n e n t s 605 929 520
603 347 936 €
€
- Actif immobilisé net 446 095 859
439 732 097 €
€
- Créa n c e s à long ter m e
= Fon d s de roul e m e n t
16 3 61 5 83 9 € 15 9 83 3 66 1 €
Stock + Créa n c e s à court ter m e + 194 547 226 € 191 894 743
cha r g e s const.d' a v. €
- Dette s à court ter m e (sauf conco u r s 45 054 518 € 46 052 097
banc ai r e s ) €
= Be s o i n de Fon d s de roul e m e n t 14 5 84 2
14 9 49 2 70 8 € 64 6 €
Tréso r e r i e active (VMP + dispo ni bilité s) 14 970 332 € 14 519 245
€
- Tréso r e ri e passive (Conco u r s -
banc ai r e s cour a n t s ) €
= Trés o r e r i e 13 87 5
14 97 0 33 2 €
55 1 €
Le mont a n t global du bilan est de 649 M€ en 2020. Sa lectu r e est pert u r b é e par
l’inscrip tio n depuis l’exercic e 2017 d’une cré a n c e et d’une provision
équivale n t e de 142 M€ dans le cadr e d’un litige entr e la Philha r m o ni e et les
Ateliers Jean Nouvel, maît r e d’œ uv r e du chanti e r de la Philha r m o n i e , à la suite
de la notifica tio n du déco m p t e gén é r a l et définitif de son marc h é et des
pén alit é s ret e n u e s à son encon t r e . Suite à l’accor d tran s a c tio n n e l signé ent r e
la Philha r m o ni e et les Ateliers Jean Nouvel en octob r e 2021, une rep ris e sur
cett e provision est prévu e à la clôtu r e de l’exercic e 2021.
Le fond de roule m e n t est excep tio n n e ll e m e n t de 163 M€ du fait de cett e
provision corr e s p o n d a n t au risqu e de non recouv r e m e n t des pénalit é s rete n u e s
à l’encont r e des Ateliers Jean Nouvel. Son mont a n t , net de cett e provision est
de 21M€.
La tréso r e ri e au 31 déce m b r e 2020 est par ailleur s supé ri e u r e à celle de 2019.
Elle est constit u é e de disponibilité s déte n u e s en comp t e s cour a n t s (14 M€) et
des valeu r s déte n u e s par la régie de rece t t e de l’EPIC (0,50M €).
3
2) Analy s e du co m p t e de rés u l t a t 20 2 0 du SACD Phil h a r m o n i e
Variation
Année 2020 Année 2019
2019/2020
Produits 71 711 309 € 84 599 950 € -15%
Charges 71 253 991 € 84 390 263 € -16%
Produits de fonctionnement
Subventions et mécénat 51 036 792 € 48 880 301 € 4%
Subventions/produits 71% 58%
Produits d'activités 8 104 447 € 23 253 365 € -65%
Recettes/produits 11% 27%
Produits financiers 4 768 € 51 407 €
Reprise sur provision et amortissement et
transfert de charges 12 565 033 € 13 650 508 € -8%
Charges de fonctionnement
Personnel 25 554 749 € 29 572 493 € -14%
Personnel/charges 36% 35%
services extérieurs 12 165 718 € 15 396 740 € -21%
services extérieurs / charges 17% 18%
Achats
8 339 792 € 13 217 082 € -37%
Impôts et taxes 1 888 321 € 2 049 929 € -8%
Dotations aux amortissements et provisions 16 474 986 € 12 934 188 € 27%
Dotations/charges 23% 15%
Autres charges dont intérêt d'emprunt 6 830 426 € 7 541 978 € -9%
Résultat 457 318 € 209 687 € 118%
Le budg e t global du comp t e 2020 est en baiss e de 15% par rapp o r t à 2019. Il
s’expliqu e par l’arr ê t de l’activité de plusie u r s mois en raison de la crise
sanit ai r e . Le rés ult a t 2020 est doubl é en comp a r a i s o n à l’anné e 2019 en raison
de la conjug ai s o n de la baiss e des char g e s d’exploita tio n et d’aides
complé m e n t a i r e s d’urg e n c e accor d é e s par l’État.
Les prod uit s d’exploita tio n sont à 71% des subve n tio n s de fonction n e m e n t de
l’État et de la Ville de Paris, à 11% de rec et t e s prop r e s issus de pres t a tio n s de
servic e (billett e ri e , location etc.). Les rec et t e s prop r e s rep r é s e n t a i e n t 27% en
2019. Cett e baiss e est direc t e m e n t liée à l’arr ê t de l’activité sur plusieu r s mois.
Les char g e s sont compos é e s à 38% de la mas s e salarial e, à 17% de service s
exté ri e u r s (entr e ti e n, com m u n ic a t io n, sécu ri t é). Les amor tis s e m e n t s
rep r é s e n t e n t 23% des char g e s , part plus élevé e en raison de la baiss e global e
du budg e t .
4
3 – Analy s e fina n c i è r e de la de m a n d e de su bv e n t i o n
Coû t de l’ac t i o n à su b v e n t i o n n e r : 15. 0 0 0 . 0 0 0 €, trava u x
co m p l é m e n t a i r e s sur l’ouvr a g e
Phil h a r m o n i e de Pari s
Mo n t a n t de la su b v e n t i o n solli c i t é e : 7.0 0 0 . 0 0 0 € , sub v e n t i o n
d’éq u i p e m e n t pour le pro gr a m m e de
trava u x co m p l é m e n t a i r e s sur l’ouvr a g e
de la Phil h a r m o n i e de Pari s .
Soit :
- une subve n tio n d’équip e m e n t de 3.500. 0 0 0 € pour le progr a m m e de
trava ux complé m e n t a i r e s au titre de 2021
- une subve n tio n d’équip e m e n t de 3.500. 0 0 0 € pour le progr a m m e de
trava ux complé m e n t a i r e s au titre de 2022
- Compt e d’emploi : Provision Musiqu e (« Salles lyriqu e s et
symp h o ni q u e s »)
Un accor d tra n s a c t io n n e l signé le 21 octob r e 2021 entr e la Cité de la Musiq u e
Philha r m o n i e de Paris et les Ateliers Jean Nouvel et validé par le Cons eil
d’admi nis t r a t i o n, prévoit un prog r a m m e de trava ux complé m e n t a i r e s sur
l’ouvra g e Philha r m o ni e de Paris. Le coût global de ces trava ux est estim é à 15
millions d’euros TTC selon le budg e t prévision n e l et le co- financ e m e n t de l’Etat
et de la Ville de Paris tel que défini ci-des so u s :
BUDGET PREVISIONNEL COUTS travaux TTC
DEPENSES RESSOURCES
Coûts du programme 15 000
Ville de Paris 7 000 000 €
dont: 000
Halls et foyer
(remplacements et finitions
7 000 000 Ministère de la Culture 8 000 000 €
sols, murs, plafonds, bars)
Salle des concerts
(couverture nuages, reprise
de parements balcons et nez 2 000 000
de marche, amélioration
acoustique)
Hall 0 (mise en valeur faille) 100 000
Restaurant 6ème
(aménagement terrasse, 600 000
décoration et mobilier)
Grotte (ouverture au public, 2 000 000
aménagement sols et
plafonds, installations
5
musicales, décloisonnement
des circulations avec le parc)
Éclairement général du
bâtiment (foyers et bureaux
1 000 000
en transparence, projection
écran, environnement)
Escalators/pilier
(amélioration circulation, 300 000
auvent)
Toiture (mise en valeur et
300 000
liaison avec le restaurant)
AMO, CSPS, assurances,
1 700 000
aléas
15 000 000
TOTAL TOTAL
€
Analy s e du Bud g e t Initi al 20 2 2
Le budg e t 2022 de la Cité de la Musiqu e Philha r m o n i e de Paris se compo s e de
2 SACD (Exploita tio n et SACD Gestion Pleyel).
Prés e n t é lors du CA du 2 déce m b r e 2021 de l’établiss e m e n t public Cité de la
musiqu e Philha r m o n i e de Paris, ce budg e t repos e sur une prog r a m m a t i o n
norm al e (450 levers de ride a ux et 4 expositions) et des hypot h è s e s de locations
com m e r c i al e s , des rece t t e s de méc é n a t et des taux de fréqu e n t a t io n
prud e n t e s : 75% sur la périod e janvier/juin et 80% sur la périod e
sept e m b r e / d é c e m b r e (la fréqu e n t a t io n nor m al e avant la crise est de 92%).
Le compt e de rés ult a t consolidé prévoit une pert e de -3,530 M € avant repris e
des prod uit s const a t é s d’avan c e de 2021, prove n a n t d’une subve n tio n
excep tio n n e ll e de l’État en 2021 (4,844 M €) pour arriver à l’équilibr e. Le sold e
prév u pour 20 2 2 sera i t don c de + 1 , 3 1 4 M € .
SACD d’exp l o i t a t i o n Cité de la mu s i q u e - Phil h a r m o n i e de Pari s :
- les prod u i t s son t de 11 1 , 8 6 M€, dont les aut r e s prod ui ts d’exploita tio n hors
subve n tio n s qui s’élève n t à 49,26 M€ (billett e ri e, rece t t e s du mus é e et des
exposition s, rece t t e s des activités péd a g o gi q u e s et rece t t e s com m e r ci al e s ).
- Les ch ar g e s 11 1 , 8 6 M€, sont en haus s e de 2,8M € comp a r é à 2021 en raison
de la repris e d’une activité nor m al e . La mas s e sala ri al e repr é s e n t e 50,4M €, en
haus s e de 1,6%, en raison de l’aug m e n t a t i o n de l’activité artistiq u e et de la
revaloris a tio n des salair e s des musicie n s de l’Orch e s t r e de Paris. Les autr e s
cha r g e s de fonction n e m e n t , à 57,2 M€ sont en aug m e n t a t i o n de 2,5M €
comp a r é au budg e t initial 2021, justifiée s par une aug m e n t a t i o n du budg e t
artis tiq u e lié à la rep ris e de la saison et des frais de sécu ri t é relatifs au
maintie n du pass e sanit ai r e jusqu’e n juillet 2022. Les char g e s d’inté r ê t de
l’emp r u n t s’élève n t à 4,3M €.
- Fon d de roul e m e n t : au Budge t initial 2022, le fonds de roule m e n t est
légèr e m e n t abon d é et net de tout e s provisions et s’élève à 2,33M €.
6
SACD Pley e l : le Budg e t initial 2022 prévoit un reto u r à une exploit a tio n
norm al e et per m e t la prévision d’un résult a t de + 1,4 0 9 M € .
4– Mod a l i t é s de co n tr ô l e d’utili s a t i o n de la su bv e n t i o n
- cont rôle du bien fondé et dime n sio n n e m e n t de la subve n tio n oui
- pass a tio n d’une conven tio n oui
- objet de la subve n tio n inve s t i s s e m e n t
- modalit é s de verse m e n t par acom p t e et solde sur
avanc e m e n t des trava ux en inves tis s e m e n t
5 – Subv e n t i o n s ant é r i e u r e s de la Ville de Pari s
20 1 4 : 2.500. 0 0 0 euros (subve n tio n de fonction n e m e n t ) , 2014 DAC 1493 sur
budg e t Ville 2014) pour la Philha r m o n i e de Paris- Cité de la musiq u e , et
5.803. 2 0 0 euros pour l’Orch e s t r e de Paris (2014 DAC 1196), (subve n tio n de
fonction n e m e n t ).
20 1 4 : 7.265.0 0 0 euros en subve n tio n d’équip e m e n t et 8.400.0 0 0 euros en
subve n tio n de fonction n e m e n t (2013 DAC 768, sur budg e t Ville 2014)
20 1 5 : 6.000. 0 0 0 euros (subve n tio n de fonction n e m e n t ) (2015 DAC 260)
pour la Philha r m o ni e de Paris- Cité de la musiqu e , et 5.603. 2 0 0 euros pour
l’Orche s t r e de Paris (2015 DAC 141), (subve n tio n de fonction n e m e n t ).
20 1 5 : 7.599.6 5 4 euros en subve n tio n d’équip e m e n t et 8.058.5 7 9 euros en
subve n tio n de fonction n e m e n t (2014 DAC 1630, sur budg e t Ville 2015)
20 1 6 : 6.000.0 0 0 euros (subve n tio n de fonction n e m e n t (2016 DAC 136) pour
la Philha r m o n i e de Paris- Cité de la musiqu e , et 5.553. 2 0 0 euros pour
l’Orche s t r e de Paris (2016 DAC 135) (subve n tio n de fonction n e m e n t ).
20 1 6 : 15.65 8. 2 3 3 euros (7.594. 2 0 8 euros en fonction n e m e n t , 8.064. 0 2 5
euros en investiss e m e n t (2015 DAC 602),
20 1 7 : 6.000.0 0 0 euros (subve n tio n de fonction n e m e n t (2017 DAC 138) pour
la Philha r m o n i e de Paris- Cité de la musiqu e , et 5.553. 2 0 0 euros pour
l’Orche s t r e de Paris 2017 DAC 141), (subve n tio n de fonction n e m e n t ).
20 1 7 : 15.29 5. 7 5 1 euros (8.673.2 0 7 euros en subve n tio n d’équip e m e n t ;
6.622. 5 4 4 euros en subve n tio n de fonction n e m e n t ) (2016 DAC 149)
20 1 8 : 6.000.0 0 0 euros (subve n tio n de fonction n e m e n t (2018 DAC 94) pour
la Philha r m o n i e de Paris- Cité de la musiqu e , et 5.453. 2 0 0 euros pour
l’Orche s t r e de Paris (2018 DAC 105), (subve n tio n de fonction n e m e n t ).
20 1 8 : 15.29 5. 7 5 1 euros (9.093. 1 9 3 euros en subve n tio n d’équip e m e n t ;
6.202. 5 5 9 euros en subve n tio n de fonction n e m e n t , 2017 DAC 176)
20 1 9 : 5.800. 0 0 0 euros (subve n tio n de fonction n e m e n t (2019 DAC 142))
pour la Philha r m o ni e de Paris- Cité de la musiqu e et 200.00 0 euros
7
(subve n tio n d’équip e m e n t ) (2019 DAC 142)), et 5.453. 2 0 0 euros pour
l’Orche s t r e de Paris, (2019 DAC 139), (subve n tio n de fonction n e m e n t ).
20 1 9 : 15.29 5. 7 5 1 euros (9.533.5 1 5, 5 9 euros en subve n tio n d’équip e m e n t ;
et 5.762.2 3 6, 1 0 euros en subve n tio n de fonction n e m e n t 2018 DAC 129)
20 2 0 : 5.800. 0 0 0 euros (subve n tio n de fonction n e m e n t ) pour la
Philha r m o n i e de Paris- Cité de la musiqu e et 200.00 0 euros (subve n tio n
d’équip e m e n t ) (2020 DAC 120), et 5.453.2 0 0 euros pour l’Orche s t r e de
Paris (2020 DAC 120) (subve n tio n de fonction n e m e n t ).
20 2 0 : 15.29 5. 7 5 1 euros (9.995. 1 6 0 , 1 9 euros en subve n tio n d’inves tis s e m e n t
et 5.300.5 9 1, 4 9 euros en subve n tio n de fonction n e m e n t (2019 DAC 189)).
20 2 1 : 3.863. 0 0 0 euros pour la Philha r m o n i e de Paris- Cité de la musiqu e et
3.890. 2 0 0 euros pour l’Orche s t r e de Paris, subve n tio n s de fonction n e m e n t
(2021 DAC 124)
200.0 0 0 euros, subve n tio n d’équip e m e n t pour la Philha r m o ni e de Paris- Cité
de la musiq u e (2021 DAC 124)
8