Accueil > None > Ville de Paris > Réunions > Conseil municipal du mardi 22 mars 2022 à 09h00 > * 2022 DASES 50 : Subvention (15.000 euros) et convention avec l'association Bête à bon dieu production pour ses actions ... > Comptes provisoires 2021.pdf
BETE A BON DIEU PRODUCTION
22 RUE DEPARCIEUX
75014 PARIS 14EME ARRONDISSEMENT
Exercice clos le : 31 décembre 2021
APE : 9001Z SIRET : 47807526000040
CABINET LE-CAC
Tél :0176240030
13 RUE DE LA MONTJOIE
Fax :0985525866
93210 SAINT-DENIS E-mail :contact@le-cac.fr
Société d'expertise comptable inscrite au tableau de l'ordre de Paris Ile-deFrance
Société de commissariat aux comptes membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de Paris
SARL au capital de 10 000 € - RCS Bobigny B 517 658 670 - code APE 6920 Z - Siret 517 658 670 00040 - TVA N° FR 0851768670
SOMMAIRE
v isoire
Edition pro
BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
COMPTES ANNUELS 3
Attestation 4
Bilan Actif 5
Bilan Passif 6
Compte de Résultat 7
Bilan Actif détaillé 9
Bilan Passif détaillé 10
Compte de Résultat détaillé 11
ANNEXE COMPTABLE 14
COMPTES ANNUELS
BILAN ACTIF
v isoire
Edition pro
BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021 01/01/2020 au
ACTIF Brut Amort. & Dépréc. Net 31/12/2020
2 ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et développement
Donations temporaires d'usufruit
Concessions, brevets et droits similaires
Autres
Immobilisations incorporelles en cours
Avances et acomptes
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techn., matériel et outil. ind.
Autres 11 517 11 517 493
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
Biens reçus par legs ou d. dest. à être cédés
Immobilisations financières
Participations et créances rattachées
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres
TOTAL (I) 11 517 11 517 493
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Créances
Créances clients, usagers et comptes ratt. 687 687 1 112
Créances reçues par legs ou donations
Autres 5 451 5 451 11 336
Valeurs mobilières de placement
Instruments de trésorerie
Disponibilités 3 790
Charges constatées d'avance 113 113 42
TOTAL (II) 6 250 6 250 16 280
Frais d’émission des emprunts (III)
Primes de remboursement des emprunts (IV)
Ecarts de conversion actif (V)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 17 767 11 517 6 250 16 772
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1
Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC
BILAN PASSIF
v isoire
Edition pro
BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
Du 01/01/2021 Du 01/01/2020
PASSIF au 31/12/2021 au 31/12/2020
FONDS PROPRES
Fonds propres sans droit de reprise
Fonds propres statutaires
Fonds propres complémentaires
Fonds propres avec droit de reprise
Fonds propres statutaires
Fonds propres complémentaires 5 360 5 360
Ecarts de réévaluation
Réserves
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves pour projet de l'entité
Autres
Report à nouveau -31 274 -56 469
Excédent ou déficit de l'exercice -4 607 25 196
Situation nette (sous total) -30 521 -25 914
Fonds propres consomptibles
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL (I) -30 521 -25 914
FONDS REPORTÉS ET DÉDIÉS
Fonds reportés liés aux legs ou donations
Fonds dédiés
TOTAL (II)
PROVISIONS
Provisions pour risques
Provisions pour charges
TOTAL (III)
DETTES
Emprunts obligataires et assimilés (titres associatifs)
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 13 243 16 549
Emprunts et dettes financières diverses
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 10 856 13 974
Dettes des legs ou donations
Dettes fiscales et sociales 12 672 11 265
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 899
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance
TOTAL (IV) 36 771 42 686
Ecarts de conversion passif (V)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 6 250 16 772
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COMPTE DE RÉSULTAT
v isoire
Edition pro
BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
Du 01/01/21 Du 01/01/20
au 31/12/21 au 31/12/20
PRODUITS D'EXPLOITATION
Cotisations 105
Ventes de biens et services
Ventes de biens
Dont ventes de dons en nature
Ventes de prestations de service 8 909 7 222
Dont parrainages
Produits de tiers financeurs
Concours publics et subventions d'exploitation 50 193 55 076
Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible
Ressources liées à la générosité du public
Dons manuels 750
Mécénats
Legs, donations et assurances-vie
Contributions financières
Reprises sur amortissements, dépréciations, provisions et transferts de charges 500
Utilisations des fonds dédiés
Autres produits 10 5
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 59 217 63 554
CHARGES D'EXPLOITATION
Achats de marchandises
Variation de stock
Autres achats et charges externes 18 250 20 347
Aides financières
Impôts, taxes et versements assimilés 507 180
Salaires et traitements 16 336 6 292
Charges sociales 7 433 2 510
Dotations aux amortissements et aux dépréciations 493 787
Dotations aux provisions
Reports en fonds dédiés
Autres charges 20 805 21 832
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 63 824 51 947
RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) -4 607 11 607
PRODUITS FINANCIERS
De participation
D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (III)
CHARGES FINANCIÈRES
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (IV)
RÉSULTAT FINANCIER (III - IV)
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COMPTE DE RÉSULTAT
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Edition pro
BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
Du 01/01/21 Du 01/01/20
au 31/12/21 au 31/12/20
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV) -4 607 11 607
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion 13 589
Sur opérations en capital
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (V) 13 589
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VI)
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V - VI) 13 589
Participation des salariés aux résultats (VII)
Impôts sur les bénéfices (VIII)
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V) 59 217 77 142
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VII + VIII) 63 824 51 947
EXCÉDENT OU DÉFICIT -4 607 25 196
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BILAN ACTIF DÉTAILLÉ
v isoire
Edition pro
BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021 01/01/2020 au
ACTIF Brut Amort. & Dépréc. Net 31/12/2020
2 ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Autres 11 517 11 517 493
21830000 MAT BUREAUX INFORMATIQUE 7 007 7 007 7 007
21835000 HIFI VIDEO 2 796 2 796 2 796
21835500 IMMOS SUBVENTIONNEES 1 715 1 715 1 715
28183000 AMORT MAT BUR INFORM 7 007 -7 007 -6 598
28183500 AMORT HIFI VIDEO 2 796 -2 796 -2 711
28183600 AMORT IMMOS SUBVENTIONNEES 1 715 -1 715 -1 715
Immobilisations financières
TOTAL (I) 11 517 11 517 493
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Créances
Créances clients, usagers et comptes ratt. 687 687 1 112
41110000 CLIENTS 687 687 1 112
Autres 5 451 5 451 11 336
42100000 PERS. RÉMUNÉR. DUES 162 162
43100000 SÉCURITÉ SOCIALE 17 17
44100000 ETATS SUBV À REC. 3 000
44400000 ETAT IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES 326
44566000 TVA DEDUCTIBLE ABS 205 205 104
44567000 CRÉDIT DE TVA À REPORTER 2 546
44583000 REMB TVA DEMANDE 731 731
44586000 TVA S/FACT NON PARVENUES 492 492 454
46700200 NDF ANNIE MAKO 3 023 3 023 405
46700220 ANNIE MAKO - DROITS AUTEURS 500 500 4 425
467DIVERS NDF DIVERS 274 274 77
47100000 RECETTES À CLASSER 45 45
Disponibilités 3 790
51240000 DELUBAC ET CIE 3 790
Charges constatées d'avance 113 113 42
48600000 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 113 113 42
TOTAL (II) 6 250 6 250 16 280
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 17 767 11 517 6 250 16 772
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BILAN PASSIF DÉTAILLÉ
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Edition pro
BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
Du 01/01/2021 Du 01/01/2020
PASSIF au 31/12/2021 au 31/12/2020
FONDS PROPRES
Fonds propres avec droit de reprise
Fonds propres complémentaires 5 360 5 360
10341000 APPORTS AVEC DROIT REPRISE RJ 5 360 5 360
Réserves
Report à nouveau -31 274 -56 469
11900000 REPORT À NOUVEAU (SOLDE DÉB.) -31 274 -56 469
Excédent ou déficit de l'exercice -4 607 25 196
Situation nette (sous total) -30 521 -25 914
TOTAL (I) -30 521 -25 914
FONDS REPORTÉS ET DÉDIÉS
TOTAL (II)
PROVISIONS
TOTAL (III)
DETTES
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 13 243 16 549
16400000 EMPRUNTS AUPRÈS ÉTBS CRÉDIT 3 517 4 666
51200001 BANQUE POPULAIRE RJ 8 956 11 883
51240000 DELUBAC ET CIE 769
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 10 856 13 974
40110000 FOURNISSEURS 1 523 623
40120000 FOURNISSEURS RJ 6 693 10 631
401MJA MANDATAIRES JUDICIAIRES ASSOCI 8
40810000 FACTURES NON PARVENUES 2 632 2 720
Dettes fiscales et sociales 12 672 11 265
42100000 PERS. RÉMUNÉR. DUES 123
43100000 SÉCURITÉ SOCIALE 35
43120000 SECURITE SOCIAL RJ 3 662 4 859
43715000 AUDIENS 494
43715100 AUDIENS RJ 1 271 1 687
43740000 AFDAS 489 209
43741000 AFDAS RJ 661 876
43750000 POLE EMPLOI SPECTACLE 91 17
43760000 CMB 187 144
43770000 FCAP 147 114
43775000 FNAS 386 191
43780000 AGESSA 5 684 2 121
44210000 PRELEVEMENT A LA SOURCE
44571000 TVA VENTES 20 % 95 166
44589000 TVA A REGULARISER 227
Autres dettes 899
467NM NDF NICOLAS MAKO 899
TOTAL (IV) 36 771 42 686
Ecarts de conversion passif (V)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 6 250 16 772
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COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
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Edition pro
BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
Du 01/01/21 Du 01/01/20
au 31/12/21 au 31/12/20
PRODUITS D'EXPLOITATION
Cotisations 105
75600000 COTISATIONS 105
Ventes de biens et services
Ventes de biens
Dont ventes de dons en nature
Ventes de prestations de service 8 909 7 222
70600000 PRESTATIONS DE SERVICES 20% 8 435 7 222
70640000 REPRESENTATIONS 5.5% 474
Dont parrainages
Produits de tiers financeurs
Concours publics et subventions d'exploitation 50 193 55 076
74110000 SUBV VILLE DE PARIS 50 193 40 000
74120000 AUTRES AIDES 15 000
74121000 AIDE AU PAIEMENT - COVID19 76
Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible
Ressources liées à la générosité du public
Dons manuels 750
75400000 DONS 750
Mécénats
Legs, donations et assurances-vie
Contributions financières
Reprises sur amortissements, dépréciations, provisions et transferts de charges 500
78170000 REP. PROV. ACTIFS CIRCULANTS 500
Utilisations des fonds dédiés
Autres produits 10 5
75800000 PDTS DIVERS GESTION COURANTE 10 5
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 59 217 63 554
CHARGES D'EXPLOITATION
Achats de marchandises
Variation de stock
Autres achats et charges externes 18 250 20 347
60400000 ACH. D'ÉTUDES ET PREST. SERV. 2 620 2 225
60410000 ACHAT DE CESSION 1 650
60610000 CARBURANT 93 19
60630000 FOURN. D'ENTRETIEN PETIT ÉQU. 725 212
60640000 FOURN. ADMINISTRATIVES 201 253
60680000 AUTRES MATIÈRES ET FOURNIT. 1 012 672
61320000 LOCATIONS IMMOBILIÈRES 1 055 4 942
61350000 LOCATIONS MOBILIÈRES 28 176
61500000 ENTRETIEN ET RÉPARATIONS 71 50
61600000 PRIMES D'ASSURANCES 114 112
61810000 DOCUMENTATION GÉNÉRALE 25 230
62260000 HONORAIRES 4 928 4 045
62261000 HONORAIRES INTERPRETES 480 950
62262000 HONORAIRE FORMATION 1 328 1 490
62270000 FRAIS D'ACTES ET DE CONTENT. 834 1 385
62300000 PUBLICITÉ, PUBLICATIONS 1 000
62360000 CATALOGUES ET IMPRIMÉS 193 224
62510000 VOYAGES ET DÉPLACEMENTS 92 652
62560000 MISSIONS 1 060 520
62570000 RÉCEPTIONS 260 214
62610000 FRAIS DE TELEPHONE 235 234
62620000 FRAIS POSTAUX 64
62630000 FRAIS INTERNET - OVH 346 42
62700000 SERVICES BANCAIRES ET ASS. 877 605
62800000 DIVERS 25
62810000 COTISATIONS 30
Aides financières
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COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
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BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
Du 01/01/21 Du 01/01/20
au 31/12/21 au 31/12/20
Impôts, taxes et versements assimilés 507 180
63120000 TAXE D APPRENTISSAGE 32
63330000 PART. EMPLOY. FORM. PROFES. C. 507 148
Salaires et traitements 16 336 6 292
64110000 SALAIRES, APPOINT. 13 411 4 744
64141000 GRATIFICATION STAGE 2 925 1 548
Charges sociales 7 433 2 510
64510000 COTISATIONS À L'URSSAF 2 892 747
64530000 COTIS. CAISSES RETRAITES PRÉV. 921 258
64540000 COTIS. ASSEDIC 1 284 418
64550000 CONGES SPECTACLES 2 065 731
64560000 AGESSA 89
64561000 FCAP 14
64565000 FNAS 69
64580000 AGESSA 229 233
64590000 EXO DES CHARGES - COVID19 -88
64750000 MÉDECINE DU TRAVAIL, PHARMACIE 43 40
Dotations aux amortissements et aux dépréciations 493 787
68112000 D. AMORT. IMMOB. CORPORELLES 493 787
Dotations aux provisions
Reports en fonds dédiés
Autres charges 20 805 21 832
65160000 DROITS D'AUTEUR ET DE REPROD. 20 800 21 225
65400000 PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUV. 600
65800000 CHARGES DIVERSES GESTION COUR. 5 6
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 63 824 51 947
RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) -4 607 11 607
PRODUITS FINANCIERS
De participation
D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (III)
CHARGES FINANCIÈRES
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (IV)
RÉSULTAT FINANCIER (III - IV)
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV) -4 607 11 607
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion 13 589
77180000 AUTRES PDTS EXCEPT. /OP. G. 13 589
Sur opérations en capital
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (V) 13 589
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
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COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
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Edition pro
BETE A BON DIEU PRODUCTION
Du 01/01/2021 au 31/12/2021
En Euro
Du 01/01/21 Du 01/01/20
au 31/12/21 au 31/12/20
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VI)
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V - VI) 13 589
Participation des salariés aux résultats (VII)
Impôts sur les bénéfices (VIII)
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V) 59 217 77 142
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VII + VIII) 63 824 51 947
EXCÉDENT OU DÉFICIT -4 607 25 196
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