Table des matières

Accueil > None > Ville de Paris > Réunions > Conseil municipal du mardi 22 mars 2022 à 09h00 > * 2022 DASES 50 : Subvention (15.000 euros) et convention avec l'association Bête à bon dieu production pour ses actions ... > Rapport CAC 2020.pdf

2022 DASES 50 : Subvention (15.000 euros) et convention avec l'association Bête à bon dieu production pour ses actions culturelles en direction des personnes en situation de handicap.

Annexe 7: Rapport CAC 2020.pdf

Fichier(s)

Texte

                            BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                            22 RUE DEPARCIEUX

                                75014 PARIS 14EME ARRONDISSEMENT

                                  Exercice clos le : 31 décembre 2020

                           APE : 9001Z                SIRET : 47807526000040

       CABINET LE-CAC
                                                                      Tél :0176240030
       13 RUE DE LA MONTJOIE

                                                                      Fax :0985525866

       93210 SAINT-DENIS                                              E-mail :contact@le-cac.fr

Société d'expertise comptable inscrite au tableau de l'ordre de Paris Ile-deFrance
Société de commissariat aux comptes membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de Paris
SARL au capital de 10 000 € - RCS Bobigny B 517 658 670 - code APE 6920 Z - Siret 517 658 670 00040 - TVA N° FR 0851768670

                                        SOMMAIRE

                                                    BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                   Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

 COMPTES ANNUELS                                                           3
          Attestation                                                      4
          Bilan Actif                                                      5
          Bilan Passif                                                     6
          Compte de Résultat                                               7
          Bilan Actif détaillé                                             9
          Bilan Passif détaillé                                           10
          Compte de Résultat détaillé                                     11
 ANNEXE COMPTABLE                                                         14

COMPTES ANNUELS

                                                      ATTESTATION

                                                                                        BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                       Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

          Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels qui a été réalisée pour le
          compte de :

                                 BETE A BON DIEU PRODUCTION
                               Pour l'exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

          et conformément aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué les diligences
          prévues par la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts-
          Comptables applicable à la mission de présentation des comptes qui ne constitue ni un audit ni
          un examen limité.

          Sur la base de nos travaux, nous n’avons pas relevé d’éléments remettant en cause la
          cohérence et la vraisemblance des comptes annuels pris dans leur ensemble.

          Ces comptes annuels sont joints à la présente attestation, ils sont paginés conformément au
          sommaire figurant en tête du présent document, ils se caractérisent par les données suivantes :

                               Total ressources                                        63 553,75 €
                               Résultat net comptable                                  25 195,77 €
                               Total du bilan                                          16 772,49 €

                                                                     Fait à SAINT-DENIS,
                                                                     Le 26/04/2021.
                                                                     Vincent LAMY,
                                                                     Expert-comptable.

                                                                                                               4/24
                                                                                                               1
                                          Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

                                                                        BILAN ACTIF

                                                                                                         BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                                        Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

                                                                         Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020                           01/01/2019 au
                           ACTIF                                 Brut               Amort. & Dépréc.                      Net            31/12/2019

2 ACTIF IMMOBILISE
     Immobilisations incorporelles
      Frais d'établissement
      Frais de recherche et développement
      Donations temporaires d'usufruit
      Concessions, brevets et droits similaires
      Autres immobilisations incorporelles
      Immobilisations incorporelles en cours
      Avances et acomptes
     Immobilisations corporelles
      Terrains
      Constructions
      Installations techniques, matériel et outil.
      Autres immobilisations corporelles                              11 517                    11 024                           493             1 280
      Immobilisations corporelles en cours
      Avances et acomptes
     Biens reçus par legs ou d. dest. à être cédés
     Immobilisations financières           (2)
      Particip. et créances rattach. à des part.
      Autres titres immobilisés
      Prêts
      Autres immobilisations financières

                                           TOTAL     (I)             11 517                    11 024                            493            1 280

     Comptes de liaison

                                          TOTAL     (II)

ACTIF CIRCULANT
     Stocks et en-cours
     Créances         (3)
           Clients, usagers et comptes rattachés                        1 112                                                   1 112              811
           Créances reçues par legs ou donations
         Autres                                                       11 336                                                11 336             11 935
     Valeurs mobilières de placement
     Disponibilités                                                     3 790                                                   3 790            1 820
     Charges constatées d'avance            (3)                            42                                                     42                  26

                                         TOTAL     (III)             16 280                                                 16 280             14 592

 Frais d’émission des emprunts (IV)
 Primes de remboursement des emprunts (V)
 Ecarts de conversion actif (VI)

 TOTAL GENERAL                     (I+II+III+IV+V+VI)                27 797                    11 024                       16 772             15 871

 (2) Dont à moins d'un an (brut)
 (3) Dont à plus d'un an

                                                                                                                                                      5/24
                                                                                                                                                      1
                                                           Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

                                                                                       BILAN PASSIF

                                                                                                                         BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                                                        Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

                                                                                                                                  Du 01/01/2020       Du 01/01/2019
                                                  PASSIF                                                                          au 31/12/2020       au 31/12/2019

    FONDS PROPRES
    Fonds propres sans droit de reprise
       Fonds propres statutaires
       Fonds propres complémentaires
    Fonds propres avec droit de reprise
       Fonds statutaires
       Fonds propres complémentaires                                                                                                        5 360             8 000
    Ecarts de réévaluation
    Réserves
       Réserves statutaires ou contractuelles
       Réserves pour projet de l'entité
       Autres réserves
    Report à nouveau                                                                                                                      -56 469           -43 017
    Excédent ou déficit de l'exercice                                                                                                      25 196           -13 452
                                                                                                        Situation nette                   -25 914           -48 469
    Fonds propres consomptibles
    Subventions d'investissement
    Provisions réglementées

                                                                                                        TOTAL         (I)                 -25 914          -48 469

    Comptes de liaison

                                                                                                       TOTAL        (II)

    Fonds reportés et dédiés
         Fonds reportés liés aux legs ou donations
         Fonds dédiés

                                                                                                     TOTAL         (III)
    Provisions pour risques et charges
       Provisions pour risques
         Provisions pour charges

                                                                                                      TOTAL         (IV)

    DETTES (1)
       Emprunts obligataires et assimilés (titres associatifs)
       Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2)                                                                          16 549            24 364
       Emprunts et dettes financières diverses (3)
       Dettes fournisseurs et comptes rattachés                                                                                            13 974            27 776
       Dettes des legs ou donations
         Dettes sociales et fiscales                                                                                                       11 265            10 961
         Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
         Redevables créditeurs
         Autres dettes                                                                                                                       899              1 240
         Produits constatés d'avance

                                                                                                        TOTAL        (V)                  42 686            64 341

    Ecarts de conversion passif                                                                                      (VI)

                                                                 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI)                                         16 772            15 871
    (1) Dont à plus d'un an                                                                                                                  26 081             45 550
    (1) Dont à moins d'un an                                                                                                                 16 605             18 791
    (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques                                                                     11 883             17 735
    (3) Dont emprunts participatifs

                                                                                                                                                                  6/24
                                                                                                                                                                  1
                                                                           Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

                                                               COMPTE DE RÉSULTAT

                                                                                                 BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                                Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

                                                                                                          Du 01/01/20       Du 01/01/19
                                                                                                          au 31/12/20       au 31/12/19

  PRODUITS D'EXPLOITATION           (1)
     Cotisations                                                                                                                          80
     Ventes de biens
     Ventes de dons en nature
     Ventes de prestations de service                                                                              7 222            8 957
     Parrainages
     Produits de tiers financeurs
      Concours publics et subventions d'exploitation                                                              55 076           44 000
      Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible
     Ressources liées à la générosité du public
      Dons manuels                                                                                                   750
      Mécénats
      Legs, donations et assurances-vie
      Contributions financières
     Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges                                                500            1 520
     Utilisations des fonds dédiés
     Autres produits                                                                                                    5                  8
                                          TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION                      (I)                  63 554          54 566
  CHARGES D'EXPLOITATION            (2)
     Achats de marchandises
     Variation de stocks de marchandises
     Achats de matières premières et de fournitures
     Variation de stocks de matières premières et de fournitures
     Achats d'autres d'approvisionnements
     Variation de stocks d'approvisionnements
     Autres achats et charges externes *                                                                          20 347           38 189
     Aides financières
     Impôts, taxes et versements assimilés                                                                           180              240
     Salaires et traitements                                                                                       6 292           13 246
     Charges sociales                                                                                              2 510            4 871
     Dotations aux amortissements, dépréciations
       Sur immobilisations : dotations aux amortissements                                                            787            1 514
       Sur immobilisations : dotations aux dépréciations
     Dotations aux provisions
     Reports en fonds dédiés
     Autres charges                                                                                               21 832            9 960

                                          TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION                     (II)                   51 947          68 018

                                             RÉSULTAT D'EXPLOITATION                (I) - (II)                    11 607         -13 452
  PRODUITS FINANCIERS
     De participation
     d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
     Autres intérêts et produits assimilés
     Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
     Différences positives de change
     Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

                                          TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS                     (V)

                                                                                                                                     7/24
                                                                                                                                     1
                                                   Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

                                                                              COMPTE DE RÉSULTAT

                                                                                                                BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                                               Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

                                                                                                                         Du 01/01/20       Du 01/01/19
                                                                                                                         au 31/12/20       au 31/12/19

    CHARGES FINANCIÈRES
       Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
       Intérêts et charges assimilées
       Différences négatives de change
       Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

                                                        TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI)

                                                                 RÉSULTAT FINANCIER               (V) - (VI)

    PRODUITS EXCEPTIONNELS
       Sur opérations de gestion                                                                                                 13 589
         Sur opérations en capital
         Reprises sur provisions et transferts de charges

                                             TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS                           (VII)                    13 589

    CHARGES EXCEPTIONNELLES
       Sur opérations de gestion
       Sur opérations en capital
       Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
                                         TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES                            (VIII)

                                                    RÉSULTAT EXCEPTIONNEL                   (VII) - (VIII)                       13 589

         Impôt sur les bénéfices

                                                                                TOTAL DES PRODUITS                               77 142          54 566

                                                                                  TOTAL DES CHARGES                              51 947          68 018

                                                                          EXCÉDENT OU DÉFICIT (3)                                25 196         -13 452

* Y compris :  Redevances de crédit-bail mobilier
               Redevances de crédit-bail immobilier
     (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
     (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
     (3) Compte tenu d’un résultat exceptionnel avant impôt de                                                                    13 589

                                                                                                                                                    8/24
                                                                                                                                                    2
                                                                  Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

                                                                           BILAN ACTIF DÉTAILLÉ

                                                                                                            BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                                           Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

                                                                            Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020                            01/01/2019 au
                           ACTIF                                    Brut               Amort. & Dépréc.                      Net             31/12/2019

2 ACTIF IMMOBILISE
     Immobilisations incorporelles

     Immobilisations corporelles
      Autres immobilisations corporelles                                 11 517                    11 024                           493              1 280
       21830000            MAT BUREAUX INFORMATIQUE                        7 007                                                    7 007             7 007
       21835000            HIFI VIDEO                                      2 796                                                    2 796             2 796
       21835500            IMMOS SUBVENTIONNEES                            1 715                                                    1 715             1 715
       28183000            AMORT MAT BUR INFORM                                                       6 598                        -6 598            -5 932
       28183500            AMORT HIFI VIDEO                                                           2 711                        -2 711            -2 591
       28183600            AMORT IMMOS SUBVENTIONNEES                                                 1 715                        -1 715            -1 715

     Immobilisations financières              (2)

                                              TOTAL     (I)             11 517                    11 024                            493             1 280

     Comptes de liaison

                                          TOTAL        (II)

ACTIF CIRCULANT
     Stocks et en-cours
     Créances         (3)
           Clients, usagers et comptes rattachés                           1 112                                                   1 112               811
            41110000         CLIENTS                                       1 112                                                   1 112               711
            41600000         CREANCES DOUTEUSES OU LITIGIEU                                                                                            600
            49100000         PROV. DÉPR. COMPTES D'USAGERS                                                                                            -500
           Créances reçues par legs ou donations
           Avances et acomptes versés sur commandes                                                                                                    492
            40910000         ACOMPTE FOURNISSEURS                                                                                                      492
           Autres                                                        11 336                                                11 336              11 443
            44100000 ETATS SUBV À REC.                                     3 000                                                   3 000
            44400000 ETAT IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES                           326                                                     326               326
            44566000 TVA DEDUCTIBLE ABS                                      104                                                     104               143
            44567000 CRÉDIT DE TVA À REPORTER                              2 546                                                   2 546             1 521
            44583000 REMB TVA DEMANDE                                                                                                                4 000
            44586000 TVA S/FACT NON PARVENUES                                 454                                                    454               472
            44589000 TVA A REGULARISER                                                                                                                 895
            46700200 NDF ANNIE MAKO                                          405                                                     405
            46700220 ANNIE MAKO - DROITS AUTEURS                           4 425                                                   4 425             3 738
            467DIVERS NDF DIVERS                                              77                                                      77
            467NM    NDF NICOLAS MAKO                                                                                                                  347
     Disponibilités                                                        3 790                                                   3 790             1 820
            51240000         DELUBAC ET CIE                                3 790                                                   3 790             1 820

     Charges constatées d'avance               (3)                            42                                                      42                  26
            48600000         CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE                       42                                                     42                  26

                                         TOTAL        (III)             16 280                                                 16 280              14 592

 TOTAL GENERAL                     (I+II+III+IV+V+VI)                   27 797                    11 024                       16 772              15 871

 (2) Dont à moins d'un an (brut)
 (3) Dont à plus d'un an

                                                                                                                                                          9/24
                                                                                                                                                          1
                                                              Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

                                                                                       BILAN PASSIF DÉTAILLÉ

                                                                                                                         BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                                                        Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

                                                                                                                                  Du 01/01/2020       Du 01/01/2019
                                                  PASSIF                                                                          au 31/12/2020       au 31/12/2019

    FONDS PROPRES
    Fonds propres avec droit de reprise
       Fonds propres complémentaires                                                                                                        5 360             8 000
          10341000         APPORTS AVEC DROIT REPRISE RJ                                                                                     5 360             8 000
    Réserves
    Report à nouveau                                                                                                                      -56 469           -43 017
          11900000        REPORT À NOUVEAU (SOLDE DÉB.)                                                                                    -56 469           -43 017
    Excédent ou déficit de l'exercice                                                                                                      25 196           -13 452
                                                                                                        Situation nette                   -25 914           -48 469

                                                                                                        TOTAL         (I)                 -25 914          -48 469

                                                                                                       TOTAL        (II)

    Fonds reportés et dédiés

                                                                                                     TOTAL         (III)
    Provisions pour risques et charges

                                                                                                      TOTAL         (IV)

    DETTES (1)
       Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2)                                                                          16 549            24 364
          16400000         EMPRUNTS AUPRÈS ÉTBS CRÉDIT                                                                                      4 666              6 628
          51200001         BANQUE POPULAIRE RJ                                                                                             11 883             17 735
         Dettes fournisseurs et comptes rattachés                                                                                          13 974            27 776
          40110000         FOURNISSEURS                                                                                                       623              2 579
          40120000         FOURNISSEURS RJ                                                                                                 10 631             19 952
          40810000         FACTURES NON PARVENUES                                                                                           2 720              5 245
         Dettes sociales et fiscales                                                                                                       11 265            10 961
          42100000         PERS. RÉMUNÉR. DUES                                                                                                123                162
          43100000         SÉCURITÉ SOCIALE                                                                                                    35
          43120000         SECURITE SOCIAL RJ                                                                                               4 859              3 651
          43715000         AUDIENS                                                                                                            494
          43715100         AUDIENS RJ                                                                                                       1 687              2 518
          43740000         AFDAS                                                                                                              209                288
          43741000         AFDAS RJ                                                                                                           876              1 308
          43750000         POLE EMPLOI SPECTACLE                                                                                               17
          43760000         CMB                                                                                                                144                144
          43761000         CMB RJ                                                                                                                                  8
          43770000         FCAP                                                                                                               114                103
          43771000         FCAP RJ                                                                                                                                 7
          43775000         FNAS                                                                                                               191                122
          43775100         FNAS RJ                                                                                                                               431
          43780000         AGESSA                                                                                                           2 121
          44210000         PRELEVEMENT A LA SOURCE
          44551100         TVA A DECAISSER RJ                                                                                                                  2 000
          44571000         TVA VENTES 20 %                                                                                                    166                219
          44589000         TVA A REGULARISER                                                                                                  227
         Autres dettes                                                                                                                       899              1 240
          46700200 NDF ANNIE MAKO                                                                                                                                 87
          46710000 AUTRE COMPTE DÉBIT. / CRÉD. RJ                                                                                                              1 153
          467NM   NDF NICOLAS MAKO                                                                                                            899

                                                                                                        TOTAL        (V)                  42 686            64 341

    Ecarts de conversion passif                                                                                      (VI)

                                                                 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI)                                         16 772            15 871
    (1) Dont à plus d'un an                                                                                                                  26 081             45 550
    (1) Dont à moins d'un an                                                                                                                 16 605             18 791
    (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques                                                                     11 883             17 735
    (3) Dont emprunts participatifs

                                                                                                                                                                  10/24
                                                                                                                                                                  1
                                                                           Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

                                                               COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ

                                                                                                 BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                                Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

                                                                                                          Du 01/01/20         Du 01/01/19
                                                                                                          au 31/12/20         au 31/12/19

  PRODUITS D'EXPLOITATION           (1)
     Cotisations                                                                                                                            80
      75600000     COTISATIONS                                                                                                              80
     Ventes de biens
     Ventes de dons en nature
     Ventes de prestations de service                                                                              7 222              8 957
      70600000     PRESTATIONS DE SERVICES 20%                                                                      7 222              8 957
     Parrainages
     Produits de tiers financeurs
      Concours publics et subventions d'exploitation                                                              55 076             44 000
       74110000    SUBV VILLE DE PARIS                                                                             40 000             40 000
       74120000    AUTRES AIDES                                                                                    15 000              4 000
       74121000    AIDE AU PAIEMENT - COVID19                                                                          76
      Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible
     Ressources liées à la générosité du public
      Dons manuels                                                                                                   750
       75400000    DONS                                                                                                 750
      Mécénats
      Legs, donations et assurances-vie
      Contributions financières
     Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges                                                500              1 520
      78170000     REP. PROV. ACTIFS CIRCULANTS                                                                         500
      79100000     TRANSF. CHGS D'EXPLOITATION                                                                                         1 520
     Utilisations des fonds dédiés
     Autres produits                                                                                                     5                   8
      75800000     PDTS DIVERS GESTION COURANTE                                                                           5                  8

                                          TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION                      (I)                  63 554            54 566
  CHARGES D'EXPLOITATION        (2)
     Achats de marchandises
     Variation de stocks de marchandises
     Achats de matières premières et de fournitures
     Variation de stocks de matières premières et de fournitures
     Achats d'autres d'approvisionnements
     Variation de stocks d'approvisionnements
     Autres achats et charges externes *                                                                          20 347             38 189
      60400000     ACH. D'ÉTUDES ET PREST. SERV.                                                                    2 225              5 938
      60410000     PARTAGE DE RECETTES                                                                                                 3 565
      60610000     CARBURANT                                                                                           19                  5
      60630000     FOURN. D'ENTRETIEN PETIT ÉQU.                                                                      212                 91
      60640000     FOURN. ADMINISTRATIVES                                                                             253                337
      60680000     AUTRES MATIÈRES ET FOURNIT.                                                                        672                421
      61320000     LOCATIONS IMMOBILIÈRES                                                                           4 942              5 921
      61350000     LOCATIONS MOBILIÈRES                                                                               176                232
      61500000     ENTRETIEN ET RÉPARATIONS                                                                            50
      61600000     PRIMES D'ASSURANCES                                                                                112                123
      61800000     DIVERS                                                                                                                647
      61810000     DOCUMENTATION GÉNÉRALE                                                                             230                437
      62260000     HONORAIRES                                                                                       4 045              4 150
      62261000     HONORAIRES INTERPRETES                                                                             950              3 272
      62262000     HONORAIRE FORMATION                                                                              1 490
      62270000     FRAIS D'ACTES ET DE CONTENT.                                                                     1 385              6 732
      62300000     PUBLICITÉ, PUBLICATIONS                                                                          1 000              1 700
      62360000     CATALOGUES ET IMPRIMÉS                                                                             224                753
      62510000     VOYAGES ET DÉPLACEMENTS                                                                            652              1 471
      62560000     MISSIONS                                                                                           520                385
      62570000     RÉCEPTIONS                                                                                         214                869
      62610000     FRAIS DE TELEPHONE                                                                                 234                316
      62620000     FRAIS POSTAUX                                                                                       64                 94

                                                                                                                                       11/24
                                                                                                                                       1
                                                   Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

                                                               COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ

                                                                                                 BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                                Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

                                                                                                          Du 01/01/20         Du 01/01/19
                                                                                                          au 31/12/20         au 31/12/19
      62630000   FRAIS INTERNET - OVH                                                                                    42              15
      62700000   SERVICES BANCAIRES ET ASS.                                                                             605             713
      62810000   COTISATIONS                                                                                             30
     Aides financières
     Impôts, taxes et versements assimilés                                                                           180                240
      63120000   TAXE D APPRENTISSAGE                                                                                    32
      63330000   PART. EMPLOY. FORM. PROFES. C.                                                                         148             240
     Salaires et traitements                                                                                       6 292             13 246
      64110000   SALAIRES, APPOINT.                                                                                 4 744              9 788
      64130000   PRIMES ET GRATIFICATIONS                                                                                              2 880
      64140000   INDEMNITÉS AVANTAGES DIVERS                                                                                             578
      64141000   GRATIFICATION STAGE                                                                                1 548
     Charges sociales                                                                                              2 510              4 871
      64510000   COTISATIONS À L'URSSAF                                                                                 747            1 603
      64530000   COTIS. CAISSES RETRAITES PRÉV.                                                                         258              544
      64540000   COTIS. ASSEDIC                                                                                         418              933
      64550000   CONGES SPECTACLES                                                                                      731            1 494
      64560000   AGESSA                                                                                                  89
      64561000   FCAP                                                                                                    14              24
      64565000   FNAS                                                                                                    69             122
      64580000   AGESSA                                                                                                 233             109
      64590000   EXO DES CHARGES - COVID19                                                                              -88
      64750000   MÉDECINE DU TRAVAIL, PHARMACIE                                                                          40                 40
     Dotations aux amortissements, dépréciations
      Sur immobilisations : dotations aux amortissements                                                             787              1 514
        68112000   D. AMORT. IMMOB. CORPORELLES                                                                         787            1 514
      Sur immobilisations : dotations aux dépréciations
     Dotations aux provisions
     Reports en fonds dédiés
     Autres charges                                                                                               21 832              9 960
      65160000   DROITS D'AUTEUR ET DE REPROD.                                                                     21 225              9 953
      65400000   PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUV.                                                                        600
      65800000   CHARGES DIVERSES GESTION COUR.                                                                         6                    7

                                         TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION                      (II)                   51 947            68 018

                                             RÉSULTAT D'EXPLOITATION                (I) - (II)                    11 607           -13 452
  PRODUITS FINANCIERS
     De participation
     d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
     Autres intérêts et produits assimilés
     Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
     Différences positives de change
     Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

                                        TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS                       (V)
  CHARGES FINANCIÈRES
     Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
     Intérêts et charges assimilées
     Différences négatives de change
     Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

                                             TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI)

                                                  RÉSULTAT FINANCIER               (V) - (VI)

                                                                                                                                       12/24
                                                                                                                                       2
                                                   Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

                                                                             COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ

                                                                                                               BETE A BON DIEU PRODUCTION
                                                                                                              Du 01/01/2020 au 31/12/2020
En Euro

                                                                                                                        Du 01/01/20       Du 01/01/19
                                                                                                                        au 31/12/20       au 31/12/19

    PRODUITS EXCEPTIONNELS
       Sur opérations de gestion                                                                                                13 589
          77180000      AUTRES PDTS EXCEPT. /OP. G.                                                                              13 589

         Sur opérations en capital
         Reprises sur provisions et transferts de charges

                                             TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS                          (VII)                    13 589

    CHARGES EXCEPTIONNELLES
       Sur opérations de gestion
       Sur opérations en capital
       Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
                                         TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES                           (VIII)

                                                    RÉSULTAT EXCEPTIONNEL                  (VII) - (VIII)                       13 589

         Impôt sur les bénéfices

                                                                               TOTAL DES PRODUITS                               77 142          54 566

                                                                                 TOTAL DES CHARGES                              51 947          68 018

                                                                         EXCÉDENT OU DÉFICIT (3)                                25 196         -13 452
               Redevances de crédit-bail mobilier
* Y compris :
               Redevances de crédit-bail immobilier
     (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
     (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
     (3) Compte tenu d’un résultat exceptionnel avant impôt de                                                                   13 589

                                                                                                                                                   13/24
                                                                                                                                                   3
                                                                 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC

ANNEXE COMPTABLE

                                                                     ANNEXE DES COMPTES ANNUELS

                                                                                                               BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                        Du 01/01/2020 au 31/12/2020

   FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE

      Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

      Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020 dont le total est de 16 772,49 Euros, et le
      compte de résultat de l'exercice dégage un excédent de 25 195,77 Euros.

      L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.

      Ces comptes annuels ont été établis le 23/04/2021.

      D'autre part, aucun fait significatif ne mérite une information particulière.

      L'entité constate que la crise sanitaire (COVID-19) a des impacts significatifs sur son activité.

      À la date d’établissement de ses comptes, l’entité a constaté une baisse du chiffre d’affaires à la suite des
      différentes mesures prises par le gouvernement afin d’endiguer la propagation du virus COVID-19
      particulièrement celle de confinement de la population à compter du 17 mars 2020.

      Néanmoins, à la date de l’arrêté des comptes, l’entité estime que la poursuite de son exploitation n’est pas remise
      en cause compte tenu du plan de continuation de l’activité mis en place, en utilisant les mesures suivantes :

      - Exonération de cotisations sociales auprès de l'URSSAF

   RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES

      Les conventions générales comptables                     ont     été    appliquées,       dans      le    respect     du    principe      de    prudence,
      conformément aux hypothèses de base :

                     - image fidèle
                     - comparabilité et continuité de l'exploitation
                     - régularité et sincérité
                     - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre
                     - indépendance des exercices

      et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
      La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts
      historiques.

      Les comptes annuels au 31/12/2020 ont été établis conformément aux règles comptables françaises suivant les
      prescriptions du règlement N° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général.

      Pour l’application du règlement relatif à la comptabilisation, l'évaluation, l'amortissement et la dépréciation des
      actifs, l'entité a choisi la méthode prospective.

      CRÉANCES

      Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la
      valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                                 Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                              15/24
                                                                                                                                                              1

                                                                                IMMOBILISATIONS CORPORELLES

                                                                                                                       BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                                   Du 01/01/2020 au 31/12/2020

                                                                                                          V. brute des                          Augmentations
      CADRE A                                      IMMOBILISATIONS                                       immob. début
                                                                                                           d' exercice           suite à réévaluation          acquisitions
INCORPOR.

                Frais d'établissement et de développement                               TOTAL

                Autres postes d'immobilisations incorporelles                           TOTAL
                Terrains
                                       Sur sol propre
                Constructions          Sur sol d'autrui
                                       Inst. générales, agencts & aménagts construct.
CORPORELLES

                Installations techniques, matériel & outillage industriels
                                       Inst. générales, agencts & aménagts divers
                Autres immos           Matériel de transport
                corporelles            Matériel de bureau & mobilier informatique                                   11 517
                                Emballages récupérables & divers
                Immobilisations corporelles en cours
                Avances et acomptes
                                                                                        TOTAL                       11 517
FINANCIERES

                Participations évaluées par mise en équivalence
                Autres participations
                Autres titres immobilisés
                Prêts et autres immobilisations financières

                                                                                        TOTAL

                                                                         TOTAL GENERAL                              11 517

                                                                                             Diminutions                          Valeur brute des            Réévaluation
    CADRE B                               IMMOBILISATIONS                                                                                                     légale/Valeur
                                                                                 par virt poste            par cessions            immob. fin ex.               d'origine
 INCORPOR.

                Frais d'établissement & dévelop.               TOTAL

                Autres postes d'immob. incorporelles           TOTAL

                Terrains
                                       Sur sol propre
                Constructions          Sur sol d'autrui
 CORPORELLES

                                       Inst. gal. agen. amé. cons
                Inst. techniques, matériel & outillage indust.
                                  Inst. gal. agen. amé. divers
                Autres immos      Matériel de transport
                corporelles       Mat. bureau, inform., mobilier                                                                               11 517
                                  Emb. récupérables & divers
                Immobilisations corporelles en cours
                Avances et acomptes
                                                               TOTAL                                                                           11 517
FINANCIERES

                Particip. évaluées par mise en équivalence
                Autres participations
                Autres titres immobilisés
                Prêts & autres immob. financières

                                                               TOTAL

                                                   TOTAL GENERAL                                                                               11 517

               ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                                            Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                                         16/24
                                                                                                                                                                         2

                                                                                      ÉTAT DES AMORTISSEMENTS

                                                                                                                             BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                                           Du 01/01/2020 au 31/12/2020

  CADRE A                                       SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES

                                                                                                         Augmentations :               Diminutions :                 Montant des
                        IMMOBILISATIONS                                      Amortissements                                                                        amortissements
                                                                                                           dotations de              amorts sortis de
                        AMORTISSABLES                                        début d'exercice                                                                    à la fin de l'exercice
                                                                                                             l'exercice              l'actif et reprises

Autres immobilisations incorporelles                             TOTAL

Terrains
                                  Sur sol propre
Constructions                     Sur sol d'autrui
                                  Inst. générales agen. aménag.

Inst. techniques matériel et outil. industriels
                              Inst. générales agencem. amén.
  Autres                      Matériel de transport
 immobs
corporelles                   Mat. bureau et informatiq., mob.                             10 237                          787                                                 11 024
                              Emballages récupérables divers

                                                                 TOTAL                     10 237                          787                                                 11 024

                                                    TOTAL GENERAL                         10 237                           787                                                 11 024

CADRE B                                   VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS
                                                                      DÉROGATOIRES

                  IMMOBILISATIONS                                 DOTATIONS                                                     REPRISES                              Mouv. net des
                                                                                     Amort. fiscal                                                                    amorts fin de
                 AMORTISSABLES                    Différentiel   Mode dégressif                          Différentiel de    Mode dégressif        Amort. fiscal
                                                                                     exceptionnel                                                                       l'exercice
                                                   de durée                                                   durée                               exceptionnel

A. Immob. incorpor. TOTAL

Terrains
Constr.

                 Sur sol propre
                 Sur sol autrui
                 Inst. agenc. et amén.

Inst. techn. mat. et outillage
A. Immo. corp.

                 Inst. gales, ag. am div
                 Matériel transport
                 Mat. bureau mobilier inf.
                 Emballages réc. divers

                                     TOTAL

Frais d'acquisition de titres de
participations

                     TOTAL GÉNÉRAL

 Total général non ventilé

                                  Mouvements de l'exercice                    Montant net au                                             Dotations de             Montant net a la
CADRE C                         affectant les charges réparties              début de l'exercice           Augmentations                l'exercice aux            fin de l'exercice
                                    sur plusieurs exercices                                                                            amortissements

Frais d'émission d'emprunt à étaler
Primes de remboursement des obligations

                 ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                                                  Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                                                17/24
                                                                                                                                                                                3

                                                                                                            PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

                                                                                                                                                   BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                                                               Du 01/01/2020 au 31/12/2020

                                           TABLEAU DES PROVISIONS

                                                                                                              Montant                AUGMENTATIONS               DIMINUTIONS
                                                   Nature des provisions                                                                                                                Montant à la fin
                                                                                                             au début                 Dotations de                 Reprises
                                                                                                                                       l'exercice                de l'exercice
                                                                                                                                                                                         de l'exercice
                                                                                                            de l'exercice
                                        Prov. pour reconstit. gisements miniers et pétroliers

                                        Provisions pour investissements
                                        Provisions pour hausse des prix
réglementées

                                        Amortissements dérogatoires
  Provisions

                                        Dont majorations exceptionnelles de 30 %
                                        Pour prêts d'installation
                                        Autres provisions réglementées

                                                                                           TOTAL

                                        Provisions pour litiges
   Provisions pour risques et charges

                                        Prov. pour garanties données aux clients
                                        Prov. pour pertes sur marchés à terme
                                        Provisions pour amendes et pénalités
                                        Provisions pour pertes de change
                                        Prov. pour pensions et obligations similaires
                                        Provisions pour impôts
                                        Prov. pour renouvellement des immobilisations
                                        Prov. pour gros entretien et grdes réparations
                                        Prov. pour chges sociales, fiscales / congés à payer
                                        Autres provisions pour risques et charges

                                                                                           TOTAL
   Provisions pour dépréciation

                                                               - incorporelles
                                                               - corporelles
                                            Sur
                                        immobilisations        - Titres mis en équivalence
                                                               - titres de participation
                                                               - autres immobs financières

                                        Sur stocks et en cours
                                        Sur comptes clients                                                               500                                                 500
                                        Autres provisions pour dépréciation

                                                                                           TOTAL                         500                                                  500

                                                                               TOTAL GÉNÉRAL                             500                                                  500

                                         Dont provisions pour pertes à terminaison

                                                                               - d'exploitation                                                                               500
                                         Dont dotations & reprises             - financières
                                                                               - exceptionnelles

                                        Titre mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée

                                        ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                                                                        Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                                                                     18/24
                                                                                                                                                                                                     4

                                                                                          ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES CRÉANCES

                                                                                                                                 BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                                             Du 01/01/2020 au 31/12/2020

                               ÉTAT DES CRÉANCES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

                                                        ÉTAT DES CRÉANCES                                        Montant brut               A 1 an au plus             A plus d'un an
                  IMMOBILISÉ

                               Créances rattachées à des participations
ACTIF

                               Prêts (1) (2)
                               Autres immobilisations financières

                               Clients douteux ou litigieux
                               Autres créances clients                                                                        1 112                       1 112
                               Créances rep. titres prêtés : prov. / dep. antér.
                               Personnel et comptes rattachés
      ACTIF CIRCULANT

                               Sécurité sociale et autres organismes sociaux
                                                 Impôts sur les bénéfices                                                       326                         326
                               Etat & autres     Taxe sur la valeur ajoutée                                                   3 103                       3 103
                               coll. publiques Autres impôts, taxes & versements assimilés
                                                 Divers                                                                       3 000                       3 000
                               Groupe et associés (2)
                               Débiteurs divers (dont créances rel. op. de pens. de titres)                                   4 907                       4 907
                               Charges constatées d'avance                                                                       42                          42

                                                                            TOTAUX                                         12 489                      12 489

                                          - Créances représentatives de titres prêtés
                               Montant
Renvois

            (1)                           - Prêts accordés en cours d'exercice
                                  des     - Remboursements obtenus en cours d'exercice
            (2)
                               Prêts & avances consentis aux associés (pers.physiques)

                         ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                                                      Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                                                   19/24
                                                                                                                                                                                   5

                                                              COMPTES DE RÉGULARISATION -
                                                              ACTIF

                                                                                                     BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                 Du 01/01/2020 au 31/12/2020

  CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE

                                 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE                                                                                  MONTANT

  Exploitation                                                                                                                                            42

  Financières

  Exceptionnelles
                                                                                                                 TOTAL                                   42

  PRODUITS À RECEVOIR

  PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN                                                                               MONTANT

     Créances rattachées à des participations
     Autres immobilisations financières
     Créances clients et comptes rattachés
     Autres créances                                                                                                                                   3 000
     Disponibilités

                                                                                                                 TOTAL                                 3 000

ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                          Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                        20/24
                                                                                                                                                        6

                                                                    TABLEAU VARIATION DES FONDS
                                                                    PROPRES

                                                                                                           BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                       Du 01/01/2020 au 31/12/2020

                                      TABLEAU DE VARIATION DES FONDS PROPRES

                                             À l'ouverture de l'exercice
                   Libellé                                                                                                                         Solde à la
                                                                        avec règlement      Affectation      Augmentations      Diminutions          fin de
                                           avant      règlement ANC
                                                                         ANC 2018-06
                                      règlement ANC     2018-06 au
                                                                        au 01/01/2020
                                                                                                                                                   l'exercice
                                         2018-06       01/01/2020

Fonds associatifs sans droit de
reprise
Fonds propres sans droit de
reprise
Fonds associatifs avec droit de
                                         8 000,00       -8 000,00
reprise
Fonds propres avec droit de
reprise
 Fonds propres complémentaires                            8 000,00           8 000,00                                               2 640,00           5 360,00
Réserves
Report à nouveau                      -43 017,24                          -43 017,24                                              13 452,24         -56 469,48
Excédent ou déficit de l'exercice     -13 452,24                          -13 452,24                           13 452,24

              TOTAUX                  -48 469,48                          -48 469,48                           13 452,24          16 092,24         -51 109,48

       ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                                Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                             21/24
                                                                                                                                                             7

                                                                                      ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES DETTES

                                                                                                                             BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                                         Du 01/01/2020 au 31/12/2020

                ÉTAT DES DETTES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

                          ÉTAT DES DETTES                                       Montant brut               A 1 an au plus           A plus d'1 an & 5             A plus de 5 ans
                                                                                                                                       ans au plus

          Emprunts obligataires convertibles (1)
          Autres emprunts obligataires (1)
          Emprunts & dettes          à 1 an max. à l'origine
          etbs de crédit (1)         à plus d' 1 an à l'origine                            16 549                        4 075                    12 473
          Emprunts & dettes financières divers (1)(2)
          Fournisseurs & comptes rattachés                                                 13 974                        5 961                      8 013
          Personnel & comptes rattachés                                                       123                          123
          Sécurité sociale & autr organismes sociaux                                       10 749                        5 154                      5 594
          Etat &      Impôts sur les bénéfices
          autres      Taxe sur la valeur ajoutée                                               392                         392
          collectiv.  Obligations cautionnées
          publiques Autres impôts, tax & assimilés
          Dettes sur immobilisations & cpts rattachés
          Groupe & associés (2)
          Autres dettes (dt det. rel. opér. de titr.)                                          899                         899
          Dette représentative des titres empruntés
          Produits constatés d'avance

                                                    TOTAUX                                42 686                      16 605                     26 081

          (1) Emprunts souscrits en cours d'exercice
Renvois

              Emprunts remboursés en cours d'exer.                                          1 962
          (2) Montant divers emprunts, dett/associés

             ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                                                  Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                                               22/24
                                                                                                                                                                               8

                                                                COMPTES DE RÉGULARISATION -
                                                                PASSIF

                                                                                                       BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                   Du 01/01/2020 au 31/12/2020

    CHARGES À PAYER

                    CHARGES À PAYER INCLUSES DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN                                                                  MONTANT

       Emprunts obligataires convertibles

       Autres emprunts obligataires

       Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

       Emprunts et dettes financières divers

       Dettes fournisseurs et comptes rattachés                                                                                                          2 720

       Dettes fiscales et sociales

       Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

       Autres dettes

                                                                                TOTAL DES CHARGES À PAYER                                                2 720

ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                            Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                          23/24
                                                                                                                                                          9

                                                                 PRODUITS ET CHARGES
                                                                 EXCEPTIONNELS

                                                                                                        BETE A BON DIEU PRODUCTION

                                                                                                    Du 01/01/2020 au 31/12/2020

     PRODUITS ET CHARGES EXCEPTIONNELS

                                  DÉSIGNATION                                                                     CHARGES                    PRODUITS

AJUSTEMENT DETTE RJ                                                                                                                                       13 589

                                     TOTAL                                                                                                            13 589

   ISACOMPTA CONNECT - Fiscal -
                                             Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
                                                                                                                                                            24/24
                                                                                                                                                           10