Différences

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+===== 2022 DASES 9 : Subventions (322.500 euros), conventions et avenant avec 7 associations pour le fonctionnement de 7 accueils de jour parisiens à destination de personnes en situation de grande exclusion. =====
+====== Annexe 9: bilan financier captifs.pdf ======
+===== Fichier(s) =====
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+===== Texte =====
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+         KPMG S.A.                                                  Téléphone :                 +33 (0)1 55 68 22 00
+         Economie Sociale et Solidaire                              Télécopie :                 +33 (0)1 55 68 98 18
+         Tour EQHO                                                  Site internet :             www.kpmg.fr
+Avenue Gambetta
+         CS 60055
+Paris la Défense Cedex
+         France
+Aux Captifs La Libération
+ Rapport du commissaire aux comptes sur les
+              comptes annuels
+         Exercice clos le 31 décembre 2020
+              Aux Captifs La Libération
+, avenue Parmentier - 75011 PARIS
+             Ce rapport contient 38 pages
+    reg 5 Référence : BB-CLA-AN           appx 33
+                                                                                                     Siège social :
+                                                                    Société anonyme d’expertise      KPMG S.A.
+                                                                    comptable et de commissariat     Tour Eqho
+                                                                    aux comptes à directoire et      2 avenue Gambetta
+                                                                    conseil de surveillance.         92066 Paris la Défense Cedex
+         KPMG S.A.,                                                 Inscrite au Tableau de l’Ordre   Capital : 5 497 100 €.
+         société française membre du réseau KPMG                    à Paris sous le n° 14-30080101   Code APE 6920Z
+         constitué de cabinets indépendants adhérents de            et à la Compagnie Régionale      775 726 417 R.C.S. Nanterre
+         KPMG International Limited, une société de droit anglais   des Commissaires aux Comptes     TVA Union Européenne
+         (« private company limited by guarantee »).                de Versailles et du Centre       FR 77 775 726 417
+                                KPMG S.A.                                                 Téléphone :                 +33 (0)1 55 68 22 00
+                                Economie Sociale et Solidaire                             Télécopie :                 +33 (0)1 55 68 98 18
+                                Tour EQHO                                                 Site internet :             www.kpmg.fr
+Avenue Gambetta
+                                CS 60055
+Paris la Défense Cedex
+                                France
+Aux Captifs La Libération
+Siège social : 33, avenue Parmentier - 75011 PARIS
+Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels
+Exercice clos le 31 décembre 2020
+A l'assemblée générale de l'Association Aux Captifs La Libération,
+Opinion
+En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons
+effectué l’audit des comptes annuels de l'association Aux Captifs La Libération relatifs à
+l’exercice clos le 31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport.
+Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables
+français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de
+l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de l'association à la fin de
+cet exercice.
+Fondement de l'opinion
+Référentiel d'audit
+Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en
+France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés
+pour fonder notre opinion.
+Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie
+"Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels" du
+présent rapport.
+Indépendance
+Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues
+par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux
+comptes, sur la période du 1er janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport.
+                                                                                                                           Siège social :
+                                                                                          Société anonyme d’expertise      KPMG S.A.
+                                                                                          comptable et de commissariat     Tour Eqho
+                                                                                          aux comptes à directoire et      2 avenue Gambetta
+                                                                                          conseil de surveillance.         92066 Paris la Défense Cedex
+                               KPMG S.A.,                                                 Inscrite au Tableau de l’Ordre   Capital : 5 497 100 €.
+                               société française membre du réseau KPMG                    à Paris sous le n° 14-30080101   Code APE 6920Z
+                               constitué de cabinets indépendants adhérents de            et à la Compagnie Régionale      775 726 417 R.C.S. Nanterre
+                               KPMG International Limited, une société de droit anglais   des Commissaires aux Comptes     TVA Union Européenne
+                               (« private company limited by guarantee »).                de Versailles et du Centre       FR 77 775 726 417
+                                                                         Aux Captifs La Libération
+                                         Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels
+mai 2021
+Observation
+Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur :
+— la note « Règles et méthodes comptables » de l’annexe des comptes annuels qui décrit
+notamment le changement de méthode comptable relatif à la première application du règlement
+comptable ANC n°2018-06.
+Justification des appréciations
+La crise mondiale liée à la pandémie de COVID-19 crée des conditions particulières pour la
+préparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures
+exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples
+conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi
+que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles
+que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur
+l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits.
+C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles
+L.823-9 et R.823-7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous
+portons à votre connaissance les appréciations suivantes qui, selon notre jugement
+professionnel, ont été les plus importantes pour l’audit des comptes annuels de l’exercice.
+— Règlement ANC 2018-06 :
+La note de l’annexe intitulée « Règles et méthodes comptables » expose le changement de
+méthode comptable relatif à la première application du règlement comptable ANC n°2018-06 et
+ses impacts de présentation.
+Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre
+association nous avons vérifié la correcte application du règlement comptable visé ci-dessus
+ainsi que le caractère approprié des informations fournies dans l’annexe.
+— Compte d’emploi annuel des ressources :
+Dans le cadre de nos appréciations des principes comptables suivis par votre association, nous
+avons vérifié que les modalités retenues pour l’élaboration du compte de résultat par origine et
+par destination (CROD) et du compte d’emploi annuel des ressources collectées auprès du
+public (CER), décrites de manière appropriée dans la note "C. Emploi annuel des ressources
+globalisé avec affectation des ressources", sont conformes aux dispositions du règlement ANC
+n°2018-06 et ont été correctement appliquées.
+Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris
+dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons
+pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.
+BB-CLA-AN - Exercice clos le 31 décembre 2020                                                   3
+                                                                          Aux Captifs La Libération
+                                          Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels
+mai 2021
+Vérifications spécifiques
+Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel
+applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et
+réglementaires.
+Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes
+annuels des informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur
+la situation financière et les comptes annuels adressés aux membres de l'assemblée générale.
+Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement
+d'entreprise relatives aux comptes annuels
+Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle
+conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le
+contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant
+pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.
+Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de
+l'association à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les
+informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention
+comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider l'association ou de cesser
+son activité.
+Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration.
+Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes
+annuels
+Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir
+l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas
+d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance,
+sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel
+permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent
+provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on
+peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé,
+influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant
+sur ceux-ci.
+Comme précisé par l’article L.823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification
+des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre
+Association.
+Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables
+en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet
+audit. En outre :
+BB-CLA-AN - Exercice clos le 31 décembre 2020                                                        4
+                                                                          Aux Captifs La Libération
+                                          Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels
+mai 2021
+   • il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies
+   significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en
+   œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime
+   suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie
+   significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative
+   résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions
+   volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
+   • il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des
+   procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une
+   opinion sur l’efficacité du contrôle interne ;
+   • il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère
+   raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les
+   concernant fournies dans les comptes annuels ;
+   • il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention
+   comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non
+   d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de
+   mettre en cause la capacité de votre Association à poursuivre son exploitation. Cette
+   appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant
+   toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en
+   cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il
+   attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes
+   annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont
+   pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;
+   • il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes
+   annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une
+   image fidèle.
+                                                    Paris La Défense, le 26 mai 2021
+                                                    KPMG S.A.
+                                                     Bernard           Signature numérique
+                                                                       de Bernard Bazillon
+                                                     Bazillon          Date : 2021.05.26
+:27:02 +02'00'
+                                                    Bernard Bazillon
+                                                    Associé
+BB-CLA-AN - Exercice clos le 31 décembre 2020                                                       5
+COMPTES ANNUELS
+/48
+                                                                    ASSOCIAT BILAN ACTIF (2 RGLT)
+                                                                                  1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                              Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                                     Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020                           01/01/2019 au
+                       ACTIF                                 Brut            Amort. & Dépréc.                Net                      31/12/2019
+ACTIF IMMOBILISE
+       Immobilisations incorporelles
+            Frais d'établissement
+            Frais de recherche et développement
+            Donations temporaires d'usufruit
+            Concessions, brevets et droits similaires         71 827,59             57 774,09                14 053,50                      7 851,30
+            Fonds commercial
+            Autres immobilisations incorporelles
+            Avances et acomptes
+       Immobilisations corporelles
+            Terrains
+            Constructions
+            Installations techniques, matériel et outil.       5 261,26               5 261,26
+            Autres immobilisations corporelles             1 034 334,18            600 669,01               433 665,17                  505 267,28
+            Immobilisations grevées de droits
+            Immobilisations corporelles en cours                                                                                            7 000,00
+            Avances et acomptes
+       Biens reçus par legs ou d. dest. à être cédés
+       Immobilisations financières
+            Particip. et créances rattach. à des part.
+            Participations
+            Créances rattachées à des participations
+            Titres immob. de l'activité portefeuille
+            Autres titres immobilisés                               15,00                                          15,00                           15,00
+            Prêts
+            Autres immobilisations financières                20 902,26                                      20 902,26                    20 879,60
+                                        TOTAL       (I)    1 132 340,29           663 704,36                468 635,93                 541 013,18
+       Comptes de liaison
+                                        TOTAL      (II)
+ ACTIF CIRCULANT
+    Stocks et en-cours
+            En-cours de production (biens/services)
+            Produits intermédiaires et finis
+            Marchandises
+       Avances et acomptes versés sur commandes                                                                                             2 600,00
+       Créances
+            Clients, usagers et comptes rattachés                630,00                                         630,00                      6 120,10
+            Créances reçues par legs ou donations
+            Autres                                           498 676,86                                     498 676,86                  543 481,62
+       Valeurs mobilières de placement
+       Instruments de trésorerie
+       Disponibilités                                      1 124 001,60                                1 124 001,60                     738 257,46
+       Charges constatées d'avance        (3)                 34 054,47                                      34 054,47                    44 838,70
+                                     TOTAL       (III)     1 657 362,93                                1 657 362,93                  1 335 297,88
+   Frais d’émission des emprunts (IV)
+   Primes de remboursement des emprunts (V)
+   Ecarts de conversion actif (VI)
+DBF Audit
+/48
+                                                                                                        Voir l'attestation de l'expert comptable
+                                                               ASSOCIAT BILAN ACTIF (2 RGLT)
+                                                                            1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                        Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                               Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020                           01/01/2019 au
+                    ACTIF                               Brut           Amort. & Dépréc.               Net                       31/12/2019
+   TOTAL GENERAL           (I+II+III+IV+V+VI)         2 789 703,22          663 704,36           2 125 998,86                  1 876 311,06
+    Partie grisée ou en Italique est non applicable
+DBF Audit
+/48
+                                                                                                  Voir l'attestation de l'expert comptable
+                                                                     ASSOCIATION PASSIF (2 RGLT)
+                                                                              1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                        Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                                                             Du 01/01/2020                Du 01/01/2019
+                                             PASSIF                                          au 31/12/2020                au 31/12/2019
+            FONDS PROPRES
+            Fonds propres sans droit de reprise                                                                                238 167,12
+               Fonds propres statutaires                                                        238 167,12
+               Fonds propres complémentaires
+               Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise
+               Réserves indisponibles
+               Réserves statutaires ou contractuelles
+               Réserves réglementées
+               Autres réserves
+               Report à nouveau                                                                                                -37 685,47
+            Fonds propres avec droit de reprise
+               Fonds statutaires
+               Fonds propres complémentaires
+            Ecarts de réévaluation
+               Ecarts de réévaluation sur biens avec droit de reprise
+            Réserves
+               Réserves statutaires ou contractuelles
+               Réserves pour projet de l'entité
+               Autres réserves
+            Report à nouveau                                                                      54 887,82
+            Excédent ou déficit de l'exercice                                                   333 881,36                      92 573,29
+            Fonds propres consomptibles
+            Subventions d'investissement                                                        419 697,80                     459 103,75
+            Provisions réglementées
+            Droits des propriétaires (Commodat)
+                                                                             TOTAL     (I)   1 046 634,10                    752 158,69
+            Comptes de liaison
+                                                                            TOTAL     (II)
+            Fonds reportés et dédiés
+               Fonds reportés liés aux legs ou donations
+               Fonds dédiés                                                                     430 398,09
+               Sur subventions de fonctionnement                                                                               345 491,59
+               Sur autres ressources                                                                                            25 227,00
+                                                                            TOTAL    (III)    430 398,09                     370 718,59
+            Provisions pour risques et charges
+               Provisions pour risques
+               Provisions pour charges
+                                                                            TOTAL    (IV)
+            DETTES
+               Emprunts obligataires et assimilés (titres associatifs)
+               Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit                                 107,00                      7 643,21
+               Emprunts et dettes financières diverses                                                300,00                         300,00
+               Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
+               Dettes fournisseurs et comptes rattachés                                         166 195,71                     143 551,67
+               Dettes des legs ou donations
+               Dettes sociales et fiscales                                                      453 004,92                     402 729,07
+               Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
+               Redevables créditeurs                                                               1 000,00                          892,83
+               Autres dettes                                                                     21 362,04                      44 691,00
+DBF Audit
+/48
+                                                                                              Voir l'attestation de l'expert comptable
+                                                                   ASSOCIATION PASSIF (2 RGLT)
+                                                                              1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                      Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                                                            Du 01/01/2020                Du 01/01/2019
+                                             PASSIF                                         au 31/12/2020                au 31/12/2019
+               Produits constatés d'avance                                                        5 000,00                    153 626,00
+                                                                             TOTAL   (V)     648 966,67                     753 433,78
+            Ecarts de conversion passif                                              (VI)
+                                                       TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI)     2 125 998,86                  1 876 311,06
+     Partie grisée ou en Italique est non applicable
+DBF Audit
+/48
+                                                                                             Voir l'attestation de l'expert comptable
+                                                                    ASSOC. RÉSULTAT (2 RGLT)
+                                                                               1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                        Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                                                              Du 01/01/20                  Du 01/01/19
+                                                                                              au 31/12/20                  au 31/12/19
+      PRODUITS D'EXPLOITATION
+            Cotisations
+            Ventes de biens et services
+            Ventes de biens
+            Ventes de dons en nature
+            Ventes de marchandises
+            Ventes de prestations de services                                                        58 742,95
+            Parrainages
+            Production vendue (biens et services)                                                                                  42 867,43
+            Production stockée
+            Production immobilisée
+            Produits de tiers financeurs
+            Concours publics et subventions d'exploitation                                       2 470 775,45
+            Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible
+            Subventions d'exploitation                                                                                        3 422 577,56
+            Ressources liées à la générosité du public
+             Dons manuels                                                                        1 178 279,45
+             Mécénats
+             Legs, donations et assurances-vie
+             Contributions financières                                                           1 540 717,33
+            Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges                         7 874,98                    24 319,48
+            Utilisations des fonds dédiés                                                          262 118,16                   189 274,47
+            Autres produits                                                                          3 994,74                 1 160 051,33
+                                                TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION         (I)       5 522 503,06                 4 839 090,27
+      CHARGES D'EXPLOITATION
+         Achats de marchandises
+         Variation de stocks de marchandises
+            Achats de matières premières et de fournitures
+            Variation de stocks de matières premières et de fournitures
+            Achats d'autres d'approvisionnements
+            Variation de stocks d'approvisionnements
+            Autres achats et charges externes                                                    1 538 134,86                 1 349 282,03
+            Aides financières                                                                       41 182,02
+            Impôts, taxes et versements assimilés                                                  223 675,07                   216 782,20
+            Salaires et traitements                                                              2 210 684,99                 2 097 021,90
+            Charges sociales                                                                       814 584,61                   820 799,04
+            Dotations aux amortissements, dépréciations
+             Sur immobilisations : dotations aux amortissements                                     164 520,24                   112 300,84
+             Sur immobilisations : dotations aux dépréciations
+             Sur actif circulant : dotations aux dépréciations
+            Dotations aux provisions
+            Reports en fonds dédiés                                                                 321 797,66                   205 576,73
+            Subventions accordées par l'association                                                                               21 765,04
+            Autres charges                                                                             1 896,48                     3 243,72
+                                                TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION         (II)       5 316 475,93                 4 826 771,50
+                                                    RÉSULTAT D'EXPLOITATION    (I) - (II)         206 027,13                      12 318,77
+       Remboursement des frais sur opérations faites en commun                        (III)
+       Quote-part des frais sur opérations faites en commun                           (IV)
+      PRODUITS FINANCIERS
+            De participation
+            d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
+            Autres intérêts et produits assimilés                                                         434,13
+DBF Audit
+/48
+                                                                                              Voir l'attestation de l'expert comptable
+                                                                   ASSOC. RÉSULTAT (2 RGLT)
+                                                                                 1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                              Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                                                                  Du 01/01/20                   Du 01/01/19
+                                                                                                  au 31/12/20                   au 31/12/19
+            Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
+            Différences positives de change
+            Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
+                                               TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS            (V)                   434,13
+      CHARGES FINANCIÈRES
+         Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
+         Intérêts et charges assimilées
+         Différences négatives de change
+         Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
+                                                TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI)
+                                                       RÉSULTAT FINANCIER         (V) - (VI)                  434,13
+      PRODUITS EXCEPTIONNELS
+         Sur opérations de gestion                                                                        53 345,15                      9 147,64
+            Sur opérations en capital                                                                    153 740,19                     88 982,80
+            Reprises sur provisions et transferts de charges
+                                          TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS            (VII)            207 085,34                      98 130,44
+      CHARGES EXCEPTIONNELLES
+         Sur opérations de gestion                                                                        79 665,24                     17 875,92
+         Sur opérations en capital
+         Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
+                                        TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES            (VIII)              79 665,24                     17 875,92
+                                              RÉSULTAT EXCEPTIONNEL           (VII) - (VIII)           127 420,10                      80 254,52
+            Impôt sur les bénéfices
+                                                                     TOTAL DES PRODUITS              5 730 022,53                 4 937 220,71
+                                                                       TOTAL DES CHARGES             5 396 141,17                 4 844 647,42
+                                                                     EXCÉDENT OU DÉFICIT               333 881,36                      92 573,29
+      ENGAGEMENTS
+         Sur apports
+            Sur subventions de fonctionnement                                                                                         183 552,73
+            Sur dons manuels                                                                                                            22 024,00
+            Sur legs et donations
+                         - ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES                                                           205 576,73
+       CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE
+            Dons en nature
+            Prestations en nature                                                                         5 670,00
+            Bénévolat                                                                                 1 270 116,00
+                                                                                       TOTAL         1 275 786,00
+       CHARGES DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE
+            Secours en nature                                                                         1 236 023,00
+            Mises à disposition gratuite de biens
+            Prestations en nature                                                                          5 670,00
+            Personnel bénévole                                                                            34 093,00
+                                                                                       TOTAL         1 275 786,00
+                                                                                       TOTAL           333 881,36                      92 573,29
+DBF Audit
+/48
+                                                                                                   Voir l'attestation de l'expert comptable
+ANNEXES
+/48
+                                                                           SOMMAIRE DE L'ANNEXE
+                                                                                               1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                             Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                                                                                                       Information
+                         Annexes au Bilan et au Compte de Résultat                                                                          Non                 Non
+                                                                                                                     Produite
+                                                                                                                                        significative         applicable
+                       FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE                                                               O
+                       RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES                                                                      O
+                       IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
+                       IMMOBILISATIONS CORPORELLES                                                                        O
+                       ÉTAT DES AMORTISSEMENTS                                                                            O
+                       ÉTAT DES DÉPRÉCIATIONS
+                       PROVISIONS INSCRITES AU BILAN
+                       CRÉDIT BAIL
+                       IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
+                       ÉCARTS DE RÉÉVALUATION
+                                 Variations de la réserve spéciale de réévaluation
+                                 Variations de la provision spéciale de réévaluation
+                       ACTIF CIRCULANT - ÉTAT DES STOCKS
+                       ACTIF CIRCULANT - ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES CRÉANCES                                                  O
+                       EFFETS DE COMMERCE
+                       COMPTES DE RÉGULARISATION - ACTIF                                                                  O
+                       BILAN, COMPTE DE RÉSULTAT CHANGEMENT DE MÉTHODE
+                       COMPOSITION DES FONDS PROPRES
+                       TABLEAU DE VARIATION DES FONDS PROPRES                                                             O
+                       TABLEAU DE SUIVI DES FONDS DÉDIÉS
+                       LEGS, DONATIONS OU ASSURANCES-VIE
+                       TABLEAU DES SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT
+                       COMPTE D'EMPLOI ANNUEL DES RESSOURCES COLLECTÉES AUPRÈS DU                                         O
+                       PUBLIC (CER)
+                       COMPTE DE RÉSULTAT PAR ORIGINE ET DESTINATION (CROD)                                               O
+                       TABLEAU DE RAPPROCHEMENT ENTRE LES CHARGES CR ET CROD                                              O
+                       ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES DETTES                                                                      O
+                       COMPTES DE RÉGULARISATION - PASSIF
+                       LES ENGAGEMENTS
+                       DETTES GARANTIES PAR DES SURETÉS RÉELLES
+                       HONORAIRES VERSÉS AUX COMMISSAIRES AUX COMPTES                                                     O
+                       LES EFFECTIFS                                                                                      O
+                       RESSOURCES, VENTILATION DE L'IMPÔT,
+                       INCIDENCE DES DISPOSITIONS FISCALES SUR LES CAPITAUX PROPRES
+                       ANNEXE COVID-19
+                       COMMENTAIRE                                                                                        O
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+                                                       Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                            ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
+                                                                                                1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                              Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+             FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE
+                Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
+                Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020 dont le total est de 2 125 998,86 Euros, et le
+                compte de résultat de l'exercice dégage un excédent de 333 881,36 Euros.
+                L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.
+                Ces comptes annuels ont été établis le 26/04/2021.
+                Par ailleurs, nous apportons des précisions concernant les faits suivants :
+                Un transfert du siège a eu lieu le 11 décembre 2020, entrainant certains frais de déménagement et de
+                rééquipement des locaux.
+                Sont également mentionnés, les faits caractéristiques d’importance significative intervenus au cours de l’exercice ou de
+                la clôture jusqu’à la date d’approbation des comptes par l’organe délibérant.
+                Evénements post clôture: Il existe un litige à la date d'arrêté des comptes qui ne peut pas donner lieu à
+                valorisation.
+                La crise sanitaire (COVID -19) a eu un impact positif sur l'entité: compte tenu de son objet, l'association a perçu
+                plus de dons.
+                De plus, cette crise a également eu un impact sur l'organisation des missions de l'association:
+                - diminution des activités telles que les séjours et activités de dynamisation au profit des bénéficiaires
+                - des dépenses accrues concernant le poste d'hébergement d'urgence du fait du confinement
+             RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES
+                Les conventions générales comptables                 ont     été    appliquées,        dans     le    respect      du    principe      de    prudence,
+                conformément aux hypothèses de base :
+                              - comparabilité et continuité de l'exploitation
+                              - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre
+                              - indépendance des exercices
+                et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
+                La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts
+                historiques.
+                Les comptes annuels au 31/12/2020 ont été établis conformément aux règles comptables françaises suivant les
+                prescriptions du règlement N° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général, et celles du règlement
+                n° 2018-06 du 5 décembre 2018 relatif aux comptes annuels des personnes morales de droit privé à but non
+                lucratif, qui réforme le règlement CRC 99-01.
+                Les comptes 2019 ayant été établis selon l'ancienne règlementation, certains comparatifs ne peuvent être
+                effectués.
+                Conformément aux nouvelles dispositions règlementaires de l’ANC N° 2018-06 du 5 décembre 2018, il convient de
+                décrire :
+                L'objet social de l'entité :
+                L'association "Aux Captifs, la libération" a pour objectif de rencontrer et d'accompagner les personnes "captives
+                de la rue", en prenant en compte les dimensions somatique, psychologique, sociale, culturelle et existentielle de
+                chacun.
+                La nature et le périmètre des activités ou missions sociales réalisées :
+                - la rencontre dans la rue
+                - les permanences d'accueil
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+                                                        Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                        ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
+                                                                                            1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                          Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                - les programmes de reconstruction
+                - l'accompagnement dans un projet de vie individuel
+                Les moyens mis en oeuvre :
+                - soutien administratif au bénéficiaires
+                - soutien psychologiques
+                - soins sanitaires et médicaux
+                - hébergement ou logement
+                - formation voire insertion professionelle
+                Pour l’application du règlement relatif à la comptabilisation, l'évaluation, l'amortissement et la dépréciation des
+                actifs, l'entité a choisi la méthode prospective.
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+                                                    Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                                   ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
+                                                                                                       1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                     Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                     Impacts comptables du nouveau règlement
+                 commentaires
+                 De nouvel l es rubri ques et s ous rubri ques ont été i ns ta urées pa r l e nouvea u règl ement
+                 Le nouvea u règl ement n'a entra i né a ucune modi fi ca ti on du pl a n compta bl e pour l 'a cti f et l e pa s s i f
+                 Pa r contre l es produi ts et cha rges ont été recl a s s és conformémént a ux nouvel l es di s pos i ti ons
+                                                   2019
+                 PASSIF
+                                          fonds propres                                  fonds a s s oci a ti fs
+                                          report à nouvea u                              report à nouvea u en fonds a s s oci a ti fs
+                                                                                         fonds dédi és s ur s ubventi ons de
+                                          fonds dédi és                                  foncti onnement
+                                                                                         fonds dédi és s ur a utres res s ources
+                 Résultat
+                                          produits
+                                          ventes de pres ta ti ons de s ervi ces         producti on vendue
+                                          concours publ i cs et s ubv.
+                                          d'expl oi ta ti on                             s ubventi ons d'expl oi ta ti ons
+                                          ressources liées à la générosité du
+                                          public (sous rubrique)
+                                          dons ma nuel s                                 a utres produi ts
+                                          contri buti ons fi na nci ères                 a utres produi ts +s ubventi ons
+                                          uti l i s a ti on des fonds dédi és            s a ns modi fi ca ti on compta bl e
+                                          a utres produi ts (di vers )                   dons + contri butri buti ons fi na nci ères +di vers
+                                          charges
+                                          a i des fi na nci ères                         s a ns modi fi ca ti on compta bl e
+                                          report en fonds dédi és                        s a ns modi fi ca ti on compta bl e
+                 Mentions complémentaires
+                                          Compta bi l i s a ti on des produi ts et
+                                          cha rges des contri buti ons
+                                          vol onta i res en na ture
+                                          pres ta ti ons en na ture/mécéna t
+                                          bénévol a t
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+                                                                          ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
+                                                                                              1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                            Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
+                Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition, constitué de leur prix d'achat (y compris
+                droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux, escomptes de
+                règlement), des coûts directement attribuables à ces immobilisations en vue de leurs utilisations envisagées.
+                Option de traitement des charges financières :
+                Les coûts d'emprunts liés à l'acquisition d'actifs ne sont pas incorporés dans les coûts d'acquisition ou de
+                production des immobilisations incorporelles, et sont comptabilisés en charges.
+                Option pour l'incorporation de certains frais accessoires :
+                Les droits de mutation, honoraires, commissions, frais d'actes liés à l'acquisition d'actifs ne sont pas incorporés
+                dans les coûts d'acquisition ou de production des immobilisations incorporelles, et sont comptabilisés en charges.
+                IMMOBILISATIONS CORPORELLES
+                Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition, constitué de :
+                - des coûts directement attribuables et engagés pour mettre ces actifs en état de fonctionner selon leurs
+                utilisations envisagées,
+                Option de traitement des charges financières :
+                Les coûts d'emprunts liés à l'acquisition d'actifs ne sont pas incorporés dans les coûts d'acquisition ou de
+                production des immobilisations corporelles, et sont comptabilisés en charges.
+                Option pour l'incorporation de certains frais accessoires :
+                Les droits de mutation, honoraires, commissions, frais d'actes liés à l'acquisition d'actifs ne sont pas incorporés
+                dans les coûts d'acquisition ou de production des immobilisations corporelles, et sont comptabilisés en charges.
+                Amortissements des biens non décomposables :
+                La période d'amortissement        à   retenir    pour     les   biens     non     décomposables          est   fondée      sur    la   durée       réelle
+                d'utilisation.
+                Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée
+                d'utilité ou de la durée d'usage prévue :
+                                - Agencement et aménagement des constructions                                                              5 à 10 ans
+                                                                                                                                                  an
+                                - Installations techniques                                                                                 5 à 10 ans
+                                                                                                                                                  an
+                                - Matériels et outillages industriels                                                                      5 à 10 ans
+                                                                                                                                                  an
+                                - Matériels et outillages                                                                                    4 à 5 ans
+                                                                                                                                                   an
+                                - Matériel de Bureau                                                                                       5 à 10 ans
+                                                                                                                                                  an
+                                - Matériel informatique                                                                                           4 ans
+                                - Mobilier                                                                                                        5 ans
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+                                                      Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                     ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
+                                                                                         1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                       Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
+                Option pour l'incorporation de certains frais accessoires :
+                Les droits de mutation, honoraires, commissions, frais d'actes sur immobilisations financières (titres) et titres de
+                placement sont incorporés dans les coûts des immobilisations.
+                CRÉANCES
+                Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la
+                valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.
+                néant au 31 décembre 2020
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+                                                 Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                                 IMMOBILISATIONS CORPORELLES
+                                                                                                     1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                   Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                                                                          V. brute des                           Augmentations
+           CADRE A                               IMMOBILISATIONS                                         immob. début
+                                                                                                           d' exercice            suite à réévaluation          acquisitions
+    INCORPOR.
+                   Frais d'établissement et de développement                            TOTAL
+                   Autres postes d'immobilisations incorporelles                        TOTAL                        69 623                                               15 000
+                   Terrains
+                                    Sur sol propre
+                   Constructions    Sur sol d'autrui
+                                    Inst. générales, agencts & aménagts construct.
+    CORPORELLES
+                   Installations techniques, matériel & outillage industriels                                        75 353
+                                    Inst. générales, agencts & aménagts divers                                     999 354                                                54 497
+                   Autres immos     Matériel de transport                                                          187 907
+                   corporelles      Matériel de bureau & mobilier informatique                                     410 468                                                29 623
+                                    Emballages récupérables & divers
+                   Immobilisations corporelles en cours                                                                7 000
+                   Avances et acomptes
+                                                                                        TOTAL                    1 680 082                                                84 120
+    FINANCIERES
+                   Participations évaluées par mise en équivalence
+                   Autres participations
+                   Autres titres immobilisés                                                                               15
+                   Prêts et autres immobilisations financières                                                       20 880                                                    23
+                                                                                        TOTAL                        20 895                                                    23
+                                                                          TOTAL GENERAL                          1 770 599                                                99 143
+                                                                                              Diminutions                         Valeur brute des             Réévaluation
+        CADRE B                        IMMOBILISATIONS                                                                                                         légale/Valeur
+                                                                                 par virt poste             par cessions            immob. fin ex.               d'origine
+     INCORPOR.
+                   Frais d'établissement & dévelop.            TOTAL
+                   Autres postes d'immob. incorporelles        TOTAL                                                 12 795                     71 828
+                   Terrains
+                                    Sur sol propre
+                   Constructions    Sur sol d'autrui
+     CORPORELLES
+                                    Inst. gal. agen. amé. cons
+                   Inst. techniques, matériel & outillage indust.                                                    70 092                      5 261
+                                     Inst. gal. agen. amé. divers                                                  377 460                    676 391
+                   Autres immos      Matériel de transport                                                         112 737                      75 170
+                   corporelles       Mat. bureau, inform., mobilier                                                157 318                    282 773
+                                     Emb. récupérables & divers
+                   Immobilisations corporelles en cours                                     7 000
+                   Avances et acomptes
+                                                               TOTAL                        7 000                  717 607                 1 039 595
+    FINANCIERES
+                   Particip. évaluées par mise en équivalence
+                   Autres participations
+                   Autres titres immobilisés                                                                                                          15
+                   Prêts & autres immob. financières                                                                                            20 902
+                                                               TOTAL                                                                            20 917
+                                                 TOTAL GENERAL                              7 000                  730 402                 1 132 340
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                             Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                                        ÉTAT DES AMORTISSEMENTS
+                                                                                                            1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                          Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+      CADRE A                                     SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES
+                                                                                                           Augmentations :               Diminutions :                Montant des
+                           IMMOBILISATIONS                                    Amortissements                                                                        amortissements
+                                                                                                             dotations de              amorts sortis de
+                           AMORTISSABLES                                      début d'exercice                                                                    à la fin de l'exercice
+                                                                                                               l'exercice              l'actif et reprises
+   Frais d'établissement, dévelop.                                 TOTAL
+   Autres immobilisations incorporelles                            TOTAL                     61 771                       8 798                      12 795                       57 774
+   Terrains
+                                      Sur sol propre
+   Constructions                      Sur sol d'autrui
+                                      Inst. générales agen. aménag.
+   Inst. techniques matériel et outil. industriels                                           75 353                                                  70 092                        5 261
+                                 Inst. générales agencem. amén.                            581 280                     119 997                     377 460                       323 818
+     Autres                      Matériel de transport                                     167 058                        6 299                    112 737                        60 620
+    immobs
+   corporelles                   Mat. bureau et informatiq., mob.                          344 123                      29 426                     157 318                       216 232
+                                 Emballages récupérables divers
+                                                                   TOTAL                1 167 815                      155 722                     717 607                       605 930
+                                                       TOTAL GENERAL                   1 229 586                      164 520                     730 402                        663 704
+    CADRE B                       VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES
+                      IMMOBILISATIONS                               DOTATIONS                                                    REPRISES                               Mouv. net des
+                                                                                       Amort. fiscal                                                                    amorts fin de
+                     AMORTISSABLES                  Différentiel   Mode dégressif                         Différentiel de     Mode dégressif        Amort. fiscal
+                                                                                       exceptionnel                                                                       l'exercice
+                                                     de durée                                                  durée                                exceptionnel
+  Frais d'établissements
+                                          TOTAL
+   A. Immob. incorpor. TOTAL
+   Terrains
+    Constr.
+                     Sur sol propre
+                     Sur sol autrui
+                     Inst. agenc. et amén.
+   Inst. techn. mat. et outillage
+    A. Immo. corp.
+                     Inst. gales, ag. am div
+                     Matériel transport
+                     Mat. bureau mobilier inf.
+                     Emballages réc. divers
+                                          TOTAL
+   Frais d'acquisition de titres de
+   participations
+                         TOTAL GÉNÉRAL
+      Total général non ventilé
+                                    Mouvements de l'exercice                    Montant net au                                            Dotations de              Montant net a la
+    CADRE C                       affectant les charges réparties             début de l'exercice            Augmentations               l'exercice aux             fin de l'exercice
+                                      sur plusieurs exercices                                                                           amortissements
+   Frais d'émission d'emprunt à étaler
+   Primes de remboursement des obligations
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                                    Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                                             ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES CRÉANCES
+                                                                                                                 1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                               Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                 ÉTAT DES CRÉANCES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
+                                                    ÉTAT DES CRÉANCES                                              Montant brut                A 1 an au plus            A plus d'un an
+                    IMMOBILISÉ
+                                 Créances rattachées à des participations
+  ACTIF
+                                 Prêts (1) (2)
+                                 Autres immobilisations financières                                                            20 902                                                 20 902
+                                 Clients douteux ou litigieux
+                                 Autres créances clients                                                                           630                         630
+                                 Créances rep. titres prêtés : prov. / dep. antér.
+                                 Personnel et comptes rattachés                                                                  2 436                       2 436
+        ACTIF CIRCULANT
+                                 Sécurité sociale et autres organismes sociaux                                                   3 459                       3 459
+                                                   Impôts sur les bénéfices                                                            1                           1
+                                 Etat & autres     Taxe sur la valeur ajoutée
+                                 coll. publiques   Autres impôts, taxes & versements assimilés
+                                                   Divers                                                                    123 550                     123 550
+                                 Groupe et associés (2)
+                                 Débiteurs divers (dont créances rel. op. de pens. de titres)                                362 822                     362 822
+                                 Charges constatées d'avance                                                                   34 054                      34 054
+                                                                             TOTAUX                                          547 855                     526 953                      20 902
+                                             - Créances représentatives de titres prêtés
+                                 Montant
+  Renvois
+               (1)                           - Prêts accordés en cours d'exercice
+                                    des      - Remboursements obtenus en cours d'exercice
+               (2)
+                                 Prêts & avances consentis aux associés (pers.physiques)
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                                         Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                         COMPTES DE RÉGULARISATION -
+                                                                         ACTIF
+                                                                                             1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                           Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+             CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE
+                                            CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE                                                                                 MONTANT
+             Exploitation                                                                                                                                         34 054
+             Financières
+             Exceptionnelles
+                                                                                                                            TOTAL                                 34 054
+             PRODUITS À RECEVOIR
+             PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN                                                                               MONTANT
+                Créances rattachées à des participations
+                Autres immobilisations financières
+                Créances clients et comptes rattachés
+                Autres créances                                                                                                                               151 272
+                Disponibilités
+                                                                                                                            TOTAL                             151 272
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
+/48
+                                                     Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                        TABLEAU VARIATION DES FONDS
+                                                                        PROPRES
+                                                                                            1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                          Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                          TABLEAU DE VARIATION DES FONDS PROPRES
+                Le tableau de variation des fonds propres complémentaire est présenté en commentaire d'annexe suite au
+                changement de règlement comptable.
+                                                 À l'ouverture de l'exercice
+                      Libellé                                                                                                                          Solde à la
+                                                                                avec           Affectation      Augmentations       Diminutions          fin de
+                                               avant      règlement ANC
+                                                                           règlement ANC
+                                          règlement ANC     2018-06 au
+-06 au
+                                                                                                                                                       l'exercice
+-06        01/01/2020
+/01/2020
+Fonds associatifs sans droit de           238 167,12      -238 167,12
+reprise
+  Fonds propres statutaires                                238 167,12        238 167,12                                                                 238 167,12
+Réserves
+Report à nouveau                           -37 685,47                        -37 685,47                            92 573,29                             54 887,82
+Excédent ou déficit de l'exercice           92 573,29                          92 573,29                         333 881,36           92 573,29         333 881,36
+Subventions d'investissement sur
+103,75      -459 103,75
+biens non renouvelables
+Subventions d'investissement                               459 103,75        459 103,75                          309 785,69          349 191,64         419 697,80
+                 TOTAUX                   752 158,69                         752 158,69                          736 240,34          441 764,93 1 046 634,10
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+                                                    Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                          C. EMPLOI ANNUEL DES RESSOURCES GLOBALISÉ AVEC
+                                                                          AFFECTATION DES RESSOURCES (CER)
+                                                                                                                                                              1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                                                                            Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+    COMPTE D'EMPLOI ANNUEL DES RESSOURCES COLLECTÉES AUPRÈS DU PUBLIC (CER)
+      Annexe au compte d’emploi annuel des ressources
+      Généralités, Règles et méthodes comptables
+      Le compte d’emploi des ressources présenté ci-joint regroupe l’ensemble des opérations de l’association Aux Captifs La Libération. Les montants sont exprimés en Euros.
+      Les informations présentées ont été établies sur la base des états financiers de l’exercice clos le 31 décembre 2020.
+      L’établissement du CER suit les mêmes principes comptables que ceux retenus pour l’élaboration des comptes annuels.
+      Principes et méthodes comptables retenus pour établir le CER
+. Définition des ressources issues de la générosité publique (Colonne 4)
+      Les ressources issues de la générosité publique sont constituées des dons manuels non affectés et des dons manuels affectés.
+. Définition des autres rubriques des ressources
+      h Les autres fonds privés sont constitués d’aides accordées par des fondations et des associations.
+      h Les subventions et autres concours publics sont constitués de subventions accordées à l’association par l’Etat, le département et la ville de Paris.
+      h Les autres produits sont constitués de la quote-part de subvention d’investissement inscrite au résultat et de produits de gestion courante.
+. Définition des missions sociales (Colonne 1)
+      Les missions sociales de l’association « Aux Captifs, la Libération », conformément à son objet, sont :
+      h L’animation, sous toutes ses formes culturelles, sociales, sportives et spirituelles des gens de la rue, des jeunes et de leurs familles.
+      h La tournée-rue, l’accueil des gens de la rue dans des structures spécialisées de jour comme de nuit, comprenant l’hébergement et la gestion de tous moyens visant à la sortie
+      de l’exclusion et à la réinsertion sociale et professionnelle.
+. Affectation des coûts directs et indirects aux rubriques des emplois (Colonne1)
+      Les missions sociales regroupent les charges de personnel et les coûts liés aux tournées-rue et à aux accueils de chacune de nos antennes. Les coûts directs affectés aux
+      Missions sociales hors charges de personnel (achats, services extérieurs et autres charges de gestion) sont issus de la balance analytique. Ils sont définis à partir de l’unité
+      budgétaire à laquelle ces coûts se rattachent.
+      Les charges de personnel sont imputées par rapport à l’analyse du travail des salariés effectué sur chaque action.
+      Les frais du siège sont imputés en fonction de l’analyse de la répartition des tâches des salariés du siège selon les ratios suivants : 5/10 pour le fonctionnement, 4/10 pour les
+      missions sociales et 1/10 pour la recherche de fonds publics.
+      Les frais de recherche de fonds sont constitués de charges de personnel et des couts de fonctionnement du service.
+      Les frais de fonctionnement sont les frais qui n’ont pu être imputés ni aux missions sociales ni à la recherche de fonds.
+. Mode de financement des investissements si financés par la générosité publique (T5) et (T5bis)
+      Les investissements n’ont pas été financés par la générosité publique.
+. Affectation des ressources aux emplois Colonne 1 et 2
+      Nous affectons les ressources en deux étapes :
+      - la première étape consiste à affecter les ressources directement affectables aux emplois (exemple : les subventions publiques, les dons manuels affectés,…)
+      - dans un second temps, les ressources collectées auprès du public restant à affecter et la variation des fonds dédiés sont affectées en priorité aux missions sociales, pour leur
+      solde, puis à la recherche de fonds privés, et enfin aux frais de fonctionnement.
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+                                                                                                                         Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                       C. EMPLOI ANNUEL DES RESSOURCES GLOBALISÉ AVEC
+                                                       AFFECTATION DES RESSOURCES (CER)
+                                                                                                                 1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                               Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+      FONDS DEDIES LIES A LA GENEROSITE DU
+                                              EXERCICE N     EXERCICE N-1
+      PUBLIC
+       FONDS DEDIES LIES A LA GENEROSITE DU
+           PUBLIC EN DEBUT D'EXERCICE
+804,29     140 443,13
+      (-) Utilisation                           835 873,74     900 112,44
+      (+)report                               1 122 489,45   1 047 473,60
+       FONDS DEDIES LIES A LA GENEROSITE DU
+            PUBLIC EN FIN D'EXERCICE
+420,00     287 804,29
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                                            Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                C. EMPLOI ANNUEL DES RESSOURCES GLOBALISÉ AVEC
+                                                                AFFECTATION DES RESSOURCES (CER)
+                                                                                                                                                  1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                                                                Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+   EMPLOIS PAR DESTINATION                                      EXERCICE N      EXERCICE N-1       RESSOURCES PAR ORIGINE                                                                 EXERCICE N           EXERCICE N-1
+EMPLOIS DE L'EXERCICE                                                                           RESSOURCES DE L'EXERCICE
+- MISSIONS SOCIALES                                                                         1 - RESSOURCES LIÉES À LA GÉNÉROSITÉ DU PUBLIC
+.1. Réalisées en France                                                                      1.1. Cotisations sans contrepartie
+     Actions réalisées par l'organisme                            470 877,10       743 899,54 1.2. Dons, legs et mécénats
+     Versements à un organisme central ou d'autres organismes                                      Dons manuels                                                                             1 178 279,45            916 725,12
+     agissant en France                                                                            Legs, donations et assurances-vie                                                                                113 130,01
+.2. Réalisées à l’étranger                                                                          Mécénats
+     Actions réalisées par l'organisme                                                          1.3. Autres ressources liées à la générosité du public
+     Versements à un organisme central ou d’autres
+     organismes agissant à l'étranger
+- FRAIS DE RECHERCHE DE FONDS
+.1. Frais d’appel à la générosité du public                      207 324,78        64 062,74
+.2. Frais de recherche d'autres ressources                                         43 386,63
+- FRAIS DE FONCTIONNEMENT                                       110 406,21         1 497,88
+                          TOTAL DES EMPLOIS                      788 608,09       852 846,79                       TOTAL DES RESSOURCES                                                   1 178 279,45         1 029 855,13
+- DOTATIONS AUX PROVISIONS ET DÉPRÉCIATIONS                                                   2 - REPRISES SUR PROVISIONS ET DÉPRÉCIATIONS
+- REPORTS EN FONDS DÉDIÉS DE L'EXERCICE                          55 790,00                    3 - UTILISATIONS DES FONDS DÉDIÉS ANTÉRIEURS                                                                         17 618,47
+EXCÉDENT DE LA GÉNÉROSITÉ DU PUBLIC DE L'EXERCICE                 333 881,36       194 626,81 DÉFICIT DE LA GÉNÉROSITÉ DU PUBLIC DE L'EXERCICE
+                                          TOTAL                 1 178 279,45    1 047 473,60                                            TOTAL                                             1 178 279,45         1 047 473,60
+                                                                                                RESSOURCES REPORTÉES LIÉES À LA GÉNÉROSITÉ DU PUBLIC
+                                                                                                EN DÉBUT D'EXERCICE (HORS FONDS DÉDIÉS)
+                                                                                                (+) Excédent ou (-) insuffisance de la générosité du public
+                                                                                                (-) Investissements et (+) désinvestissements nets liés à la
+                                                                                                générosité du public de l'exercice
+                                                                                                     RESSOURCES REPORTÉES LIÉES À LA GÉNÉROSITÉ DU PUBLIC
+                                                                                                     EN FIN D'EXERCICE (HORS FONDS DÉDIÉS)
+CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE
+EMPLOIS DE L'EXERCICE                                                                         RESSOURCES DE L'EXERCICE
+- CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES AUX MISSIONS SOCIALES                                           1 - CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES LIÉES À LA GÉNÉROSITÉ DU PUBLIC
+   Réalisées en France                                           1 236 023,00    1 204 303,00    Bénévolat                                                                                  1 270 116,00         1 264 441,00
+   Réalisés à l'étranger                                                                         Prestations en nature                                                                          5 670,00
+- CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES À LA RECHERCHE DE FONDS                                            Dons en nature
+- CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES AU FONCTIONNEMENT                    39 763,00        60 138,00
+                                          TOTAL                 1 275 786,00    1 264 441,00                                            TOTAL                                             1 275 786,00         1 264 441,00
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                                                                             Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                           COMPTE DE RÉSULTAT PAR ORIGINE
+                                                           ET DESTINATION
+                                                                           1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                       Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                                      Exercice N                        Exercice N-1
+   A - Produits et charges par origine et destination
+                                                              TOTAL        Dont générosité         TOTAL        Dont générosité
+                                                                              du public                            du public
+Produits par origine
+Produits liés à la générosité du public
+  Cotisations sans contrepartie
+  Dons, legs et mécénat
+      - Dons manuels                                       1 178 279,45      1 178 279,45                          916 725,12
+      - Legs, donations et assurances-vie                                                                          113 130,01
+      - Mécénat
+  Autres produits liés à la générosité du public                                                1 029 855,13
+Produits non liés à la générosité du public
+  Cotisations avec contrepartie
+  Parrainage des entreprises
+   Contributions financières sans contrepartie             1 540 717,33
+  Autres produits non liés à la générosité du public         270 257,16                           271 194,07
+Subventions et autres concours publics                     2 470 775,45                         3 422 577,56
+Reprises sur provisions et dépréciations                       7 874,98                            24 319,48
+Utilisations des fonds dédiés antérieurs                     262 118,16                           189 274,47        17 618,47
+                                                   TOTAL   5 730 022,53     1 178 279,45        4 937 220,71    1 047 473,60
+Charges par destination
+Missions sociales
+  Réalisées en France
+     - Actions réalisées par l'organisme                   4 456 738,03        470 877,10       4 108 347,33       743 899,54
+      - Versements à un organisme central ou à
+      d'autres organismes agissant en France
+  Réalisées à l'étranger
+      - Actions réalisées par l'organisme
+      - Versements à un organisme central ou à
+      d'autres organismes agissant à l'étranger
+Frais de recherche de fonds
+   Frais d'appel à la générosité du public                   207 324,78        207 324,78         182 088,75        64 062,74
+  Frais de recherche d'autres ressources                     119 277,65                           219 569,07        43 386,63
+Frais de fonctionnement                                      126 482,81        110 406,21          16 764,70           1 497,88
+Dotations aux provisions et dépréciations                    164 520,24                           112 300,84
+Impôt sur les bénéfices
+Reports en fonds dédiés de l'exercice                        321 797,66            55 790,00      205 576,73
+                                                   TOTAL   5 396 141,17       844 398,09        4 844 647,42      852 846,79
+Excédent ou déficit                                           333 881,36           333 881,36       92 573,29          194 626,81
+/48
+                                                              COMPTE DE RÉSULTAT PAR ORIGINE
+                                                              ET DESTINATION
+                                                                               1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                           Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                         CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE
+   Au cours de l'exercice 2020, le nombre de bénévoles est de 330, valorisés à 1 270 116 euros par l'association (correspondant à 69 740
+   heures).
+   La convention de Mécénat SOPRA HR Software, correspondant à une mise à disposition de personnel, est valorisée à 5670 euros soit
+jours *810€/jour.
+   La convention de Mécénat Wavestone , correspondant à une mise à disposition de personnel durant 7 jours , n'est pas valorisée.
+                                                                           Exercice N                          Exercice N-1
+        B - Contributions volontaires en nature
+                                                                   TOTAL        Dont générosité          TOTAL        Dont générosité
+                                                                                   du public                             du public
+Produits par origine
+Contributions volontaires liées à la générosité du public
+  Bénévolat                                                    1 270 116,00       1 270 116,00       1 264 441,00       1 264 441,00
+  Prestations en nature                                             5 670,00             5 670,00
+  Dons en nature
+Contributions volontaires non liées à la générosité du
+                                                                                                    -1 264 441,00
+public
+Concours publics en nature
+   Prestations en nature
+  Dons en nature
+                                                   TOTAL      1 275 786,00       1 275 786,00                          1 264 441,00
+Charges par destination
+Contributions volontaires aux missions sociales
+  Réalisées en France                                          1 236 023,00       1 236 023,00                          1 204 303,00
+  Réalisées à l'étranger
+Contributions volontaires à la recherche de fonds
+Contributions volontaires au fonctionnement
+   Prestations en nature                                            5 670,00             5 670,00                           60 138,00
+   Personnel bénévole                                              34 093,00            34 093,00
+                                                   TOTAL      1 275 786,00       1 275 786,00                          1 264 441,00
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+                                                                             RAPPROCHEMENT DES CHARGES DU COMPTE DE RÉSULTAT ET DU
+                                                                             CROD
+                                                                                                                                                        1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                                                                   Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                     Missions sociales                        Frais de recherche de fonds
+ Tableau de rapprochement               Réalisées en France        Réalisées à l'Etranger                                                                   Impôt
+entre les charges du compte                         Versements à              Versements                                                        Dotations sur les
+   de réqultat et du CROD                              d'autres      par        à d'autres   Générosité du         Autres     Fais de fonction-    aux     bénéfice   Report en    Total compte de
+                                  par l'organisme    organismes l'organisme organismes          public           ressources        nement       provisions    s     fonds dédiés       résultat
+Autres achats et charges
+289 708,68                                               148 996,59          25 858,52        73 571,07                                        1 538 134,86
+externes
+Aides financières                     41 167,02                                                                        2,50           12,50                                           41 182,02
+Impôts, taxes et vers.assim.        197 656,88                                                  4 208,88           9 547,80        12 261,51                                         223 675,07
+Salaires et traitements            1 976 936,48                                                37 591,05          91 466,94       104 690,52                                        2 210 684,99
+Charges sociales                    710 808,86                                                 16 169,56          39 881,77        47 724,42                                         814 584,61
+Dot amort /dépréciation             174 508,93                                                    358,71     -     1 581,12   -     8 766,28                                         164 520,24
+Reports en fonds dédiés                                                                        55 790,00                                                            266 007,66       321 797,66
+Autres charges                         1 662,19                                                                       39,05          195,24                                             1 896,48
+Charges exceptionnelles               64 288,99                                                                    2 562,71        12 813,54                                          79 665,24
+                          TOTAL    4 456 738,03            -             -           -        263 114,79         167 778,17       242 502,52       -         -      266 007,66      5 396 141,17
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+                                                                    RAPPROCHEMENT DES CHARGES DU COMPTE DE RÉSULTAT ET DU
+                                                                    CROD
+                                                                                                                                    1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                                          Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+   TABLEAU DE RAPPROCHEMENT ENTRE LES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES DU COMPTE DE RÉSULTAT ET DU COMPTE DE RÉSULTAT PAR ORIGINE ET DESTINATION
+                                            Missions sociales
+      Rapprochement entre les
+contributions volontaires du compte                                   Frais de recherche de                             Total compte de
+                                       Réalisées en     Réalisées à                           Frais de fonctionnement
+de résultat et du compte de résultat                                          fonds                                         résultat
+      par origine et destination         France          l'étranger
+Secours en na ture                     1 236 023,00             -                       -                       -         1 236 023,00
+Pres ta ti ons de s ervi ce                     -               -                       -                  5 670,00           5 670,00
+Pers onnel bénévol e                            -               -                       -                 34 093,00          34 093,00
+                              TOTAL    1 236 023,00             -                       -                 39 763,00       1 275 786,00
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+                                                                                  ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES DETTES
+                                                                                                      1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                    Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                    ÉTAT DES DETTES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
+                          ÉTAT DES DETTES                                   Montant brut              A 1 an au plus           A plus d'1 an & 5              A plus de 5 ans
+                                                                                                                                  ans au plus
+           Emprunts obligataires convertibles (1)
+           Autres emprunts obligataires (1)
+           Emprunts & dettes     à 1 an max. à l'origine
+           etbs de crédit (1)    à plus d' 1 an à l'origine                               107                          107
+           Emprunts & dettes financières divers (1)(2)                                    300                          300
+           Fournisseurs & comptes rattachés                                         166 196                      166 196
+           Personnel & comptes rattachés                                            177 678                      177 678
+           Sécurité sociale & autr organismes sociaux                               248 584                      248 584
+           Etat &        Impôts sur les bénéfices
+           autres        Taxe sur la valeur ajoutée
+           collectiv.    Obligations cautionnées
+           publiques     Autres impôts, tax & assimilés                               26 743                       26 743
+           Dettes sur immobilisations & cpts rattachés
+           Groupe & associés (2)
+           Autres dettes (dt det. rel. opér. de titr.)                                22 362                       22 362
+           Dette représentative des titres empruntés
+           Produits constatés d'avance                                                  5 000                       5 000
+                                                TOTAUX                             646 970                      646 970
+           (1) Emprunts souscrits en cours d'exercice
+ Renvois
+                Emprunts remboursés en cours d'exer.
+           (2) Montant divers emprunts, dett/associés
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                              Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                         COMPTES DE RÉGULARISATION -
+                                                                         PASSIF
+                                                                                             1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                           Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+             PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE
+                                              PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE                                                                                MONTANT
+                Exploitation                                                                                                                                        5 000
+                Financiers
+                Exceptionnels
+             TOTAL DES PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE                                                                                                                 5 000
+             CHARGES À PAYER
+                              CHARGES À PAYER INCLUSES DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN                                                                MONTANT
+                Emprunts obligataires convertibles
+                Autres emprunts obligataires
+                Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
+                Emprunts et dettes financières divers
+                Dettes fournisseurs et comptes rattachés                                                                                                           51 151
+                Dettes fiscales et sociales                                                                                                                       279 805
+                Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
+                Autres dettes                                                                                                                                       1 000
+                                                                                        TOTAL DES CHARGES À PAYER                                             331 956
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                     Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                        HONORAIRES VERSÉS COMMISSAIRES
+                                                                        AUX COMPTES
+                                                                                            1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                          Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+             COMMISSAIRES AUX COMPTES
+             MONTANT DES HONORAIRES VERSÉS AUX COMMISSAIRES AUX COMPTES
+                                                                                                                            Exercice                  Exercice N-1
+                Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes
+                individuels et consolidés :
+                  Honoraires de certification des comptes                                                                           10 040                       10 897
+                  Honoraires des autres services                                                                                      6 000                       6 060
+                                                                                     TOTAL                                          16 040                       16 957
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                    Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                     LES EFFECTIFS
+                                                                                         1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                       Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+            RÉMUNÉRATIONS DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION ET DE SURVEILLANCE
+               Il n'est pas possible de mentionner le montant des rémunérations, avantages en nature et charges sociales versés
+               aux trois plus haut cadres dirigeants car cela revient à divulguer la rémunération du seul dirigeant salarié.
+               Les dirigeants n'ont bénéficié d'aucun avantage en nature particulier.
+            LES EFFECTIFS
+               L'effectif au 31/12/2020 est de 67 personnes.
+                                          FEMMES         HOMMES            Total général ETP
+                Cadre                               11                  13            24     23,80
+                Contrat d'apprentissage              1                                 1      1,00
+                Employé                             30                  12            42     40,52
+                Total général                       42                  25            67     65,32
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                 Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                                                                      COMMENTAIRE
+                                                                                                                                                         1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                                                                     Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                                                                         T A B LEA U D E SU IV I D ES F ON D S D ED IES
+                                                                                                                           U t i l i s at i o ns                                    A l a c l o t ur e d e l ' ex er c i c e
+                                                                                                                                                                                                               D o nt f o nd s
+    V A R IA T ION D ES F ON D S D ED IES                     A l ' o uv er t ur e d e                                                                                                                              d éd i és
+                                                                                              R ep o r t s                                                   T r ans f er t s
+                   ISSU S D E                                       l ' ex er c i c e                                                                                                                        c o r r es p o nd an
+                                                                                                                                                                                                                    t à d es
+                                                                                                                                                    d o nt
+                                                                                                                 M o nt ant g l o b al                                           M o nt ant g l o b al        p r o j et s s ans
+                                                                                                                                                   r emb .
+                                                                                                                                                                                                               d ép ens e au
+                                                                                                                                                                                                                c o ur s d es
+                                                                                                                                                                                                             d eux d er ni er s
+                                                                                                                                                                                                                ex er c i c es
+  Sub v ent i o ns d ' ex p l o i t at i o n                                                                                                                                                       -
+  DRIHL Valgiros 2010                                                   26 373,86                26 373,86                   7 154,43                                       -              19 219,43                 19 219,43
+  DRIHL Valgiros 2018                                                   29 545,00                29 545,00                          -                                       -             29 545,00                 29 545,00
+  DRIHL Coordination des maraudes                                         1 420,00                 1 420,00                         -                                       -               1 420,00                  1 420,00
+  DRIHL M araudes Xxème                                                44 000,00                44 000,00                44 000,00                                          -                      -
+  DRIHL APA 2019                                                          7 180,00                  7 180,00                        -                                       -               7 180,00
+  DRIHL APA 2020                                                                -                            -                      -                               8 820,00               8 820,00
+  DRILH M aquéro                                                                -                            -                      -                                2 759,66               2 759,66
+  ARS M aquéro                                                                  -                            -                      -                                2 759,66               2 759,66
+  DASES M aquéro                                                                -                            -                      -                                 5 519,31               5 519,31
+  ARS Prostitution santé psy                                                    -                            -                      -                             56 348,00               56 348,00
+  DASES kits hygiène (2017)                                              3 000,00                 3 000,00                          -                                       -              3 000,00                  3 000,00
+  Ville de Paris repas M airie du 4 hiver
+/2017                                                             15 000,00                15 000,00                          -                                       -             15 000,00                  15 000,00
+                     T o t al Sub v . Ex p l o i t at i o n        12 6 518 ,8 6             12 6 518 ,8 6             51 154 ,4 3                   -        76 2 0 6 ,6 2            151 571,0 5              6 8 18 4 ,4 3
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
+/48
+                                                                                            Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                                                           COMMENTAIRE
+                                                                                                                                  1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                                              Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+  C o nt r i b ut i o ns f i nanc i èr es d ' aut r es
+  o r g ani s mes                                                                                                                                                             -
+  SNCF M aquéro                                                                                                                                5 519,31               5 519,31
+  Association Santé et Progrès /
+  Développement national                                             9 000,00              9 000,00             9 000,00                               -                      -
+  M arcel Olivier Financeurs à définir                                          -                     -                   -                 55 225,37               55 225,37
+  Fondation Notre Dame Formation                                                -                     -                   -                  2 546,40               2 546,40
+  Fondation Notre Dame Dynamisation                                             -                     -                   -                   7 353,10               7 353,10
+  Fondation Notre Dame Séjours                                                  -                     -                   -                  4 067,62               4 067,62
+  Fondation Notre Dame Les Escales ailleurs                                     -                     -                   -                     3 151,71               3 151,71
+  Fondation Notre Dame Forum précarité                                2 752,00              2 752,00                      -                            -             2 752,00           2 752,00
+  Fondation La Ferté Les Escales Ailleurs                                       -                     -                   -                  5 000,00               5 000,00
+  Fondation Chemins de Culture Les Escales
+  ailleurs                                                                      -                     -                   -                  5 000,00               5 000,00
+  Fondation Notre Dame 18D1153 Atelier
+  Estime de soi                                                      9 800,00              9 800,00             9 800,00                               -                      -
+  Fondation Notre Dame 19P03 Les Escales
+  Ailleurs                                                            3 918,73               3 918,73            3 918,73                              -                      -
+  Fondation Notre Dame / Fondation M E Rose
+FM ER1 M arcel Olivier                                            5 000,00              5 000,00             5 000,00                              -                      -
+  Secours Catholique atelier de création
+  musicale                                                            7 053,00              7 053,00             5 796,00                              -             1 257,00
+  Fondation M aïté via Caritas subv OACAS
+  Bâtiment                                                            5 000,00              5 000,00             5 000,00                              -                      -
+  Fondation Française du Bâtiment (Atelier
+  ABC Litttéraire)                                                   4 000,00              4 000,00                       -                            -            4 000,00            4 000,00
+  Fondation BTP+ OACAS Bâtiment
+  (fournitures)                                                                 -                     -                   -                 12 200,00              12 200,00
+  Fonds des Bois                                                    27 424,00             27 424,00            27 424,00                               -                      -
+  Fonds de Dotation Alma Développement hors
+  Paris                                                             78 920,00             78 920,00            78 920,00                     19 319,59              19 319,59
+  Fonds de Dotation Alma Dynamisation
+  insertion prostitution                                                        -                     -                   -                 38 771,00               38 771,00
+  Crédit Agricole CIB - Atelier Bakhita 2020                         3 000,00              3 000,00             3 000,00                               -                      -
+  M utualité Française - Atelier Bakhita 2020                        3 000,00              3 000,00             3 000,00                               -                      -
+  Fondation M onoprix subv 2019 M arcel
+  Olivier 2019/2020                                                   3 750,00              3 750,00             3 750,00                              -                      -
+  Fondation Nehs subv 2019 M arcel Olivier
+/2020                                                        20 000,00             20 000,00             20 000,00                               -                      -
+  BOUYGUES subv 2019 M arcel Olivier 2020                          26 000,00             26 000,00             26 000,00                               -                      -
+  Fonds de dotation de Pardieu COVID                                            -                     -                   -                   7 716,94               7 716,94
+  ANCV CV non utilisés                                              10 280,00             10 280,00            10 280,00                   23 930,00              23 930,00
+  ANCV aide structurelle                                                  75,00                  75,00               75,00                             -                      -
+             T o t al C o nt r i b . F i . A ut r es o r g .   2 18 9 72 ,73        2 18 9 72 ,73         2 10 9 6 3 ,73      -       18 9 8 0 1,0 4         19 7 8 10 ,0 4          6 752 ,0 0
+  R es s o ur c es l i ées à l a g énér o s i t é d u
+  p ub l i c                                                                                                                                                                  -
+  Dons affectés (Antenne Paris Centre)                               4 499,00              4 499,00                       -                22 075,00              26 574,00
+  Dons affectés (Antenne Paris 10)                                  10 435,00             10 435,00                       -                21 360,00               31 795,00
+  Dons affectés (Antenne Paris 12)                                    4 518,00              4 518,00                      -                  1 400,00                5 918,00
+  Dons affectés (Antenne Paris 16)                                              -                     -                   -                 3 420,00               3 420,00
+  Dons affectés (Valgiros)                                            5 665,00              5 665,00                      -                 3 200,00                8 865,00
+  Dons affectés (Accueil Lazare)                                                -                     -                   -                   4 215,00               4 215,00
+  Dons affectés (Sainte Rita)                                                   -                     -                   -                     120,00                 120,00
+  Dons en CV                                                             110,00                110,00                     -                            -                110,00
+                               T o t al D o ns af f ec t és     2 5 2 2 7,0 0         2 5 2 2 7,0 0                  -        -        55 79 0 ,0 0            8 1 0 17,0 0
+  T OT A L F ON D S D ED IES                                   3 70 718 ,59          3 70 718 ,59         2 6 2 118 ,16       -       3 2 1 79 7,6 6       4 3 0 3 9 8 ,0 9       74 9 3 6 ,4 3
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
+/48
+                                                                                    Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
+                                                                                       COMMENTAIRE
+                                                                                                           1604307 - AUX CAPTIFS, LA LIBERATION
+                                                                                                                         Du 01/01/2020 au 31/12/2020
+                                A l'ouverture                                                                                                      A la cloture de
+                                                affectation du résultat          Augmentation                       Diminution ou Conso
+                                de l'exercice                                                                                                         l'exercice
+     VARIATION DES                                            dont                             dont                                   do nt
+     FONDS PROPRES                                          générosit
+                                  Montant        M ontant                   Montant        générosité du            Montant       généro sité du     Montant
+                                                              é du
+                                                                                                                                     public
+                                                             public                           public
+  Fonds propres sans
+  droit de reprise              238 167,12 €                                                                                                        238 167,12 €
+  Fonds propres avec
+  droit de reprise
+  Ecarts de
+  réévaluation
+  Réserves
+  Report à Nouveau          -    37 685,47 €                               92 573,29 €                                                               54 887,82 €
+  Excédent ou déficit
+  de l'exercie                   92 573,29 €                              333 881,36 €      333 881,36 €        92 573,29 €       92 573,29 €       333 881,36 €
+  Dotations
+  consomptibles
+  Subventions
+  d'Investissement              459 103,75 €                              309 785,69 €                        349 191,64 €                          419 697,80 €
+  Provisions
+  réglementées
+           TOTAL                752 158,69 €       -    €      -    €     736 240,34 €      333 881,36 €      441 764,93 €        92 573,29 €      1 046 634,10 €
+                                   TABLEAU DES SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT
+                                                                 VALEUR                                                      VALEUR
+                                                               BRUTE au               Entrées             Sorties          BRUTE au
+/01/2020                                                  31/12/2020
+  ETAT                                                            -23617,55                                                   -23617,55
+  REGIONS                                                              -18040                                                     -18040
+  DEPARTEMENTS                                                         -20000                                                     -20000
+  Subv d'invest non ren AGIR SA                                        -13850                                                     -13850
+  Subv d'invest non ren BRUNEAU                                        -30000                                                     -30000
+  Subv d'invest non ren BNP                                              -4000                                                      -4000
+  COMMUNES                                                             -17200                                                     -17200
+  ENT.REPRISES PUBLIQUES                                          -10935,21                                                   -10935,21
+  Subv d'invest non ren FND                                     -207984,53                  68180            33035,2        -243129,33
+  Subv d'invest non ren PORTICUS                                         -6000                                   6000                         0
+  Subv d'invest non ren APPOS                                       -29810,1                                   10000             -19810,1
+  SI Fond Financière de l'Echiqu                                  -28831,77                                                    -28831,77
+  Subv d'invest non ren VIGNERON                                       -77272                                   77272                         0
+  SI non ren EMERAUDE SOLIDAIRE                                          -5000                                                       -5000
+  SI Asso Les Margéniaux                                                 -5056                                                       -5056
+  FD De Pardieu                                                   -36601,51                                                    -36601,51
+  Subv d'invest non ren VINCI                                          -20800                                                      -20800
+  Subv d'invest non ren CAISSE E                                  -25553,02                                14418,44            -11134,58
+  Fondation SOCIETE GENERALE                                           -15000                                                      -15000
+  Subv d'invest non ren VEOLIA                                         -45000                                  45000                          0
+  AUTRES                                                          -24863,05                     4000       23863,05                   -5000
+  Subv d'invest non ren SISLEY                                    -18491,62                                                     -18491,62
+  SI Le Maillon                                                        -41000                                                       -41000
+  SI Les Petits Frères des Pauvr                                       -40000                                                       -40000
+  SI Fondation l'Oréal                                                 -10000                                                       -10000
+  Association Les Petites Pierre                                       -20000               27017              392,56           -46624,44
+  Subv d'invest non ren VILLE PA                                     -205000                                 8362,76          -196637,24
+  Subv invest FONDATION MASALINA                                       -17000                                                       -17000
+  SUB INVEST INSC AU CPT DE RES                                  557802,61            210588,69           130847,63            478061,55
+                                                                -459103,75            309785,69           349191,64             -419697,8
+ISACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/05/2021
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+                                                                   Mission de présentation des comptes annuels - Voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable
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