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Table des matières
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2022 DASES 9 : Subventions (322.500 euros), conventions et avenant avec 7 associations pour le fonctionnement de 7 accueils de jour parisiens à destination de personnes en situation de grande exclusion.
Annexe 11: bilan financier depaul.pdf
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Texte
COMPTES ANNUELS 2020
Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
DEPAUL FRANCE
41 rue Périchaux
75015 PARIS
Siren : 799505813
Société d'Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptes
inscrite au tableau de l'ordre de PARIS
75012 PARIS
Tel : 0149295510 Fax.
Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
DEPAUL FRANCE COMPTES ANNUELS
Sommaire
1. Comptes annuels et Annexe
Attestation de l'Expert Comptable 2
Comptes annuels 4
Bilan actif 5
Bilan passif 6
Compte de résultat 7
Annexe 10
Règles et méthodes comptables 11
Notes sur le bilan 13
Notes sur le compte de résultat 19
Autres informations 20
2. Détail des comptes 22
Bilan détaillé 23
Compte de résultat détaillé 25
Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
DEPAUL FRANCE COMPTES ANNUELS
Attestation de l'Expert Comptable
MISSION DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS
Conformément à nos accords et aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué une mission de présentation des comptes
annuels de l'association DEPAUL FRANCE relatifs à l'exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020.
Les comptes annuels ci-joints, qui comportent 15 pages, se caractérisent par les données suivantes :
Montant en
euros
Total bilan 470 651,42
Produits d'exploitation 199 472,43
Résultat net comptable (déficit) -8 931,18
Nos diligences ont été réalisées conformément à la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts-Comptables
applicable à la mission de présentation des comptes qui ne constitue ni un audit ni un examen limité.
Sur la base de nos travaux, nous n'avons pas relevé d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes
annuels pris dans leur ensemble tels qu'ils sont joints à la présente attestation.
Fait à PARIS
Le 28/05/2021
Thierry Legrand
Expert-Comptable
$Esign
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Mission de présentation des comptes annuels / Voir attestation de l'expert comptable
COMPTES ANNUELS 2020
Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
Comptes annuels
Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
DEPAUL FRANCE COMPTES ANNUELS
Bilan actif
Brut Amortissement Net au Net au
Dépréciation 31/12/2020 31/12/2019
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Donations temporaires d'usufruit
Concessions, licences, logiciels, droits et valeurs similaires
Droit au bail
Autres immobilisations incorporelles
Immobilisations incorporelles en cours
Avances et acomptes
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions 466 290 125 651 340 639 362 350
Installations techniques, matériels et outillages industriels 13 987 12 015 1 972 1 787
Autres immobilisations corporelles 11 948 5 102 6 846 721
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
Biens reçus par legs ou donations
Immobilisations financières
Participations
Créances rattachées aux participations
Titres immobilisés de l'activité de portefeuille
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
Total I 492 225 142 767 349 458 364 858
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Matières premières et autres approvisionnements
En-cours de production (biens et services)
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances
Créances usagers et comptes rattachés
Créances reçues par legs ou donations
Autres créances 52 432 52 432 1 761
Autres postes de l'actif circulant
Valeurs mobilières de placement
Instruments de trésorerie
Disponibilités 67 406 67 406 98 836
Charges constatés d'avance 1 356 1 356
Total II 121 194 121 194 100 597
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III)
Primes de remboursement des emprunts (IV)
Ecarts de conversion - Actif (V)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 613 419 142 767 470 651 465 455
Legs nets à réaliser :
acceptés par les organes statutairements compétents
autorisés par l'organisme de tutelle
Dons en nature restant à vendre :
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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
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Bilan passif
au au
31/12/2020 31/12/2019
FONDS PROPRES
Fonds propres sans droit de reprise
Première situation nette établie
Fonds statutaires
Dotations non consomptibles
Autres fonds propres 40 000 40 000
Fonds propres avec droit de reprise
Fonds statutaires
Autres fonds propres
Ecarts de réévaluation
Réserves
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves pour projets de l'entité 128 702 152 978
Autres réserves 9 225 9 225
Report à nouveau 66 170 48 475
Excédent ou déficit de l’exercice -8 931 -6 581
Situation nette (sous-total) 235 166 244 097
Fonds propres consomptibles
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Droits des propriétaires (Commodat)
Total I 235 166 244 097
FONDS REPORTES ET DEDIES
Fonds reportés liés aux legs ou donations
Fonds dédiés 1 197
Total II 1 197
PROVISIONS
Provisions pour risques
Provisions pour charges
Total III
DETTES
Emprunts obligataires et assimilés (titres associatifs)
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières diverses 199 527 215 527
Avances et commandes reçues sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes des legs ou donations
Dettes fiscales et sociales 23 438 3 914
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 11 324 1 917
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance
Total IV 234 289 221 358
Ecarts de convertion passif (V)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 470 651 465 455
(1) Dont à plus d'un an (a) 199 527
Dont à moins d'un an (a) 34 762
(2) Dont concours bancaires et soldes créditeurs de banque
(3) Dont emprunts participatifs
(a) A l'exception des avances et acomptes reçus sur commandes en cours
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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
DEPAUL FRANCE COMPTES ANNUELS
Compte de résultat
Exercice N Exercice N-1
31/12/2020 31/12/2019
PRODUITS D'EXPLOITATION
Cotisations
Ventes de biens et de services
Ventes de biens
Dont ventes de dons en nature
Ventes de prestations de services
Dont parrainages
Produits de tiers financeurs
Concours publics et subventions d'exploitation 23 195 12 407
Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible
Ressources liées à la générosité du public 176 277
Dont Dons manuels
Dont Mécénats 176 277
Dont Legs, donations et assurances-vie
Contributions financières
Reprises sur amort., dépréciations, provisions et transferts de charges
Utilisation des fonds dédiés
Autres produits 157 846
Total I 199 472 170 253
CHARGES D'EXPLOITATION
Achats de marchandises
Variation des stocks
Autres achats et charges externes 62 403 51 876
Aides financières
Impôts, taxes et versements assimilés
Salaires et traitements 86 693 72 387
Charges sociales 31 444 30 966
Dotations aux amortissements et aux dépréciations 26 776 27 615
Dotations aux provisions
Reports en fonds dédiés 1 197
Autres charges
Total II 208 514 182 844
1. RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) -9 041 -12 591
PRODUITS FINANCIERS
De participation
D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés 110 349
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total III 110 349
CHARGES FINANCIERES
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total IV
2. RESULTAT FINANCIER (III-IV) 110 349
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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
DEPAUL FRANCE COMPTES ANNUELS
Compte de résultat
Exercice N Exercice N-1
31/12/2020 31/12/2019
3. RESULTAT COURANT avant impôts (I-II+III-IV) -8 931 -12 242
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion 5 661
Sur opérations en capital
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
Total V 5 661
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Total VI
4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (V-VI) 5 661
Participation des salariés aux résultats (VII)
Impôts sur les bénéfices (VIII)
Total des produits (I+III+V) 199 583 176 263
Total des charges (II+IV+VI+VII+VIII) 208 514 182 844
EXCEDENT OU DEFICIT -8 931 -6 581
CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE
Dons en nature 8 000
Prestations en nature
Bénévolat 140 508
Total 148 508
CHARGES DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE
Secours en nature
Mises à disposition gratuite de biens 8 000
Prestations en nature
Personnel bénévole 140 508
Total 148 508
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COMPTES ANNUELS 2020
Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
Annexe
Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
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Règles et méthodes comptables
Désignation de l'association : DEPAUL FRANCE
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020, dont le total est de 470 651 euros
et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant un déficit de 8 931 euros. L'exercice a une durée de 12
mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.
Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Règles générales
Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2020 ont été établis et présentés conformément aux dispositions du règlement 2018-06 de
l'Autorité des Normes Comptables relatif aux comptes annuels des personnes morales de droit privé à but non lucratif.
Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de
base :
- continuité de l'exploitation,
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
- indépendance des exercices.
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.
Objet et activités de l'association
Depaul France, créée en juin 2013, est une association loi 1901 qui répond de manière innovante à la situation des personnes sans
domicile.
L'associaiton promeut l’accès à l’hygiène et aux soins comme une étape indispensable pour reprendre confiance, se socialiser et
retrouver un jour un avenir.
C’est pourquoi l'association a décidé d’orienter ses activités autour de cette mission essentielle : dignité et valeur humaine pour les plus
fragiles, pour permettre une éventuelle sortie de la rue.
Immobilisations corporelles et incorporelles
Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de
production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.
Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction
des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en
place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à
l'acquisition, sont rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne
peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément
à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.
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Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
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Règles et méthodes comptables
Amortissements
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.
* Agencements des constructions : 10 à 25 ans
* Installations techniques : 5 à 10 ans
* Matériel et outillage industriels : 5 à 10 ans
* Matériel de bureau : 5 à 10 ans
* Matériel informatique : 3 ans
* Mobilier : 10 ans
La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.
Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur
comptable.
Conséquences de l'événement Covid-19
L'événement Covid-19 est susceptible d'avoir des impacts significatifs sur le patrimoine, la situation financière et les résultats des
entreprises. Une information comptable pertinente sur ces impacts constitue un élément clé des comptes de la période concernée.
Pour cela, l'entreprise a retenu une approche ciblée pour exprimer les principaux impacts pertinents sur la performance de l'exercice et sur
sa situation financière. Cette approche est recommandée par l'Autorité des Normes Comptables dans la note du 18 mai 2020 pour fournir
les informations concernant les effets de l'événement Covid-19 sur ses comptes.
Méthodologie suivie
Les informations fournies portent sur les principaux impacts, jugés pertinents, de l'événement qui sont enregistrés dans ses comptes. Il a
été fait une distinction entre les effets ponctuels et les effets structurels. Ces effets sont détaillés en tenant compte des interactions et
incidences de l'événement sur les agrégats usuels en appréciant les impacts bruts et nets. Les mesures de soutien dont elle a pu
bénéficier sont également évaluées.
L'événement Covid-19 étant toujours en cours à la date d'établissement des comptes annuels, l'entreprise est en incapacité d'en évaluer
les conséquences précises sur les exercices à venir.
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Notes sur le bilan
Actif immobilisé
Tableau des immobilisations
Au début Augmentation Diminution En fin
d'exercice d'exercice
- Frais d'établissement et de développement
- Fonds commercial
- Autres postes d'immobilisations incorporelles
Immobilisations incorporelles
- Terrains
- Constructions sur sol propre
- Constructions sur sol d'autrui
- Installations générales, agencements et
aménagements des constructions 464 148 2 141 466 290
- Installations techniques, matériel et outillage
industriels 11 892 2 095 13 987
- Installations générales, agencements
aménagements divers
- Matériel de transport
- Matériel de bureau et informatique, mobilier 4 809 7 139 11 948
- Emballages récupérables et divers
- Immobilisations corporelles en cours
- Avances et acomptes
Immobilisations corporelles 480 849 11 375 492 225
- Participations évaluées par mise en
équivalence
- Autres participations
- Autres titres immobilisés
- Prêts et autres immobilisations financières
Immobilisations financières
ACTIF IMMOBILISE 480 849 11 375 492 225
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Notes sur le bilan
Amortissements des immobilisations
Au début de Augmentation Diminutions A la fin de
l'exercice l'exercice
- Frais d'établissement et de développement
- Fonds commercial
- Autres postes d'immobilisations incorporelles
Immobilisations incorporelles
- Terrains
- Constructions sur sol propre
- Constructions sur sol d'autrui
- Installations générales, agencements et
aménagements des constructions 101 798 23 853 125 651
- Installations techniques, matériel et outillage
industriels 10 105 1 909 12 015
- Installations générales, agencements
aménagements divers
- Matériel de transport
- Matériel de bureau et informatique, mobilier 4 088 1 014 5 102
- Emballages récupérables et divers
Immobilisations corporelles 115 991 26 776 142 767
ACTIF IMMOBILISE 115 991 26 776 142 767
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Notes sur le bilan
Actif circulant
Etat des créances
Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 53 788 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :
Montant Echéances Echéances
brut à moins d'un an à plus d'un an
Créances de l'actif immobilisé :
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres
Créances de l'actif circulant :
Créances Clients et Comptes rattachés
Autres 52 432 52 432
Charges constatées d'avance 1 356 1 356
Total 53 788 53 788
Prêts accordés en cours d'exercice
Prêts récupérés en cours d'exercice
Produits à recevoir
Montant
Divers - produits à recevoir 52 432
Intérêts courus à recevoir 110
Total 52 542
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Notes sur le bilan
Fonds propres
Tableau de variation des fonds associatifs
A Affectation Augmentation Diminution ou A la
l'ouverture du résultat consommation clôture
Fonds propres sans droit de reprise 40 000 40 000
Dont générosité du public
Fonds propres avec droit de reprise
Dont générosité du public
Ecarts de réévaluation
Réserves 162 203 24 276 137 927
Dont générosité du public
Report à nouveau 48 475 -6 581 24 276 66 170
Dont générosité du public
Excédent ou déficit de l'exercice -6 581 6 581 8 931 -8 931
Dont générosité du public
Fonds propres consomptibles
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Droit des propriétaires (Commodat)
TOTAL 244 097 24 276 33 207 235 166
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Notes sur le bilan
Dettes
Etat des dettes
Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 234 289 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :
Montant Echéances Echéances Echéances
brut à moins d'un an à plus d'un an à plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles (*)
Autres emprunts obligataires (*)
Emprunts (*) et dettes auprès des
établissements de crédit dont :
- à 1 an au maximum à l'origine
- à plus de 1 an à l'origine
Emprunts et dettes financières divers (*)
Dettes fournisseurs et comptes
rattachés
Dettes fiscales et sociales 23 438 23 438
Dettes sur immobilisations et comptes
rattachés
Autres dettes (**) 210 851 11 324 199 527
Produits constatés d'avance
Total 234 289 34 762 199 527
(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice
(*) Emprunts remboursés sur l'exercice dont :
(**) Dont envers Groupe et associés 199 527
Charges à payer
Montant
Divers - charges à payer 11 324
Total 11 324
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Notes sur le bilan
Comptes de régularisation
Charges constatées d'avance
Charges Charges Charges
d'exploitation Financières Exceptionnelles
Charges constatées d avance 1 356
Total 1 356
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Notes sur le compte de résultat
Charges et produits d'exploitation et financiers
Subventions d'exploitation
Concours publics et subventions
Union Etat Collectivités CAF Autres Total
européenne territoriales
Concours publics
Subventions d'exploitation 23 195 23 195
Subventions d'équilibre
Subventions d'investissement
23 195
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Autres informations
Contributions volontaires
Au cours de l'exercice, l'association a bénéficié de 5 204 heures de bénévolat, essentiellement sur l'accueil et les services connexes
(médecins, infirmières, écrivain public). Ces heures de bénévolat ont été valorisées au coût horaire moyen chargé du personnel salarié de
l'association, soit 27 €, représentant un total de 140 508 €.
L'association bénéficie également de la mise à disposition des locaux par les FIlles de la Charité, évalué à 8.000 €.
Donations
Fonds dédiés
Ressources provenant de la générosité du public
Montant Fonds à Utilisation en Engagements Fonds restant
initial engager au cours de à réaliser sur à engager en
début de l'exercice nouvelles fin d'exercice
l'exercice ressources
affectées
A B C A-B+C
Fonds Rosalie Rendu 4 300 4 300 3 103 1 197
Sous total 4 300 4 300 3 103 1 197
Sous total
TOTAL 4 300 4 300 3 103 1 197
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COMPTES ANNUELS 2020
Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
Détail des comptes
Période du 01/01/2020 au 31/12/2020
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Bilan détaillé
ACTIF
Brut Amortissement Net au Net au
Dépréciation 31/12/2020 31/12/2019
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
214500 - Agencements const s/ sol d'autrui 466 289,53 466 289,53 464 148,25
281450 - Agencement centre d'accueil 125 650,56 -125 650,56 -101 797,86
Constructions 466 289,53 125 650,56 340 638,97 362 350,39
215400 - Matériel industriel 13 987,20 13 987,20 11 892,00
281540 - Amortissement matériel 12 014,76 -12 014,76 -10 105,32
Installations techniques, matériels et outillages industriels 13 987,20 12 014,76 1 972,44 1 786,68
218400 - Mobilier 11 948,00 11 948,00 4 809,00
281840 - Amortis. mobilier 5 101,86 -5 101,86 -4 087,78
Autres immobilisations corporelles 11 948,00 5 101,86 6 846,14 721,22
Immobilisations financières
Total I 492 224,73 142 767,18 349 457,55 364 858,29
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Créances
468700 - Divers - produits à recevoir 52 432,00 52 432,00 1 761,00
Autres créances 52 432,00 52 432,00 1 761,00
Autres postes de l'actif circulant
512000 - Banque 46 142,14 46 142,14 78 031,49
512100 - Livret A 21 153,57 21 153,57 20 804,22
518700 - Intérêts courus à recevoir 110,16 110,16
Disponibilités 67 405,87 67 405,87 98 835,71
486000 - Charges constatées d'avance 1 356,00 1 356,00
Charges constatés d'avance 1 356,00 1 356,00
Total II 121 193,87 121 193,87 100 596,71
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 613 418,60 142 767,18 470 651,42 465 455,00
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Bilan détaillé
PASSIF
au au
31/12/2020 31/12/2019
FONDS PROPRES
Fonds propres sans droit de reprise
102000 - Fonds associatif (SDR) 40 000,00 40 000,00
Autres fonds propres 40 000,00 40 000,00
Fonds propres avec droit de reprise
Réserves
106800 - Réserves pour travaux 128 702,14 152 977,64
Réserves pour projets de l'entité 128 702,14 152 977,64
106200 - Réserves Indisponibles 9 225,00 9 225,00
Autres réserves 9 225,00 9 225,00
110000 - Report à nouveau (solde créditeur) 66 169,86 48 475,36
Report à nouveau 66 169,86 48 475,36
Excédent ou déficit de l’exercice -8 931,18 -6 581,00
Situation nette (sous-total) 235 165,82 244 097,00
Total I 235 165,82 244 097,00
FONDS REPORTES ET DEDIES
195000 - Fonds dédiés sur dons manuels 1 197,00
Fonds dédiés 1 197,00
Total II 1 197,00
PROVISIONS
DETTES
451000 - Confédération, Fédération 199 527,00 215 527,00
Emprunts et dettes financières diverses 199 527,00 215 527,00
431000 - Sécurité sociale 23 438,00 3 914,00
Dettes fiscales et sociales 23 438,00 3 914,00
468600 - Divers - charges à payer 11 323,60 1 917,00
Autres dettes 11 323,60 1 917,00
Total IV 234 288,60 221 358,00
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 470 651,42 465 455,00
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Compte de résultat détaillé
Exercice N Exercice N-1
31/12/2020 31/12/2019
PRODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de biens et de services
Produits de tiers financeurs
740000 - Subventions d'exploitation 22 000,00 12 407,00
742000 - Subventions affectées 1 195,03
Concours publics et subventions d'exploitation 23 195,03 12 407,00
754200 - Dons manuels 176 277,40
Ressources liées à la générosité du public 176 277,40
Dont Mécénats 176 277,40
758200 - Dons manuels affectés 157 846,00
Autres produits 157 846,00
Total I 199 472,43 170 253,00
CHARGES D'EXPLOITATION
606100 - Achats fournitures non stockable 15 571,00 18 289,00
606300 - Achats de petit équipement 2 265,38 3 050,00
606400 - Achats fournitures administratives 1 047,00
606800 - Autres matières et fournitures 11 736,92 12 464,00
611000 - Sous-traitance générale 6 336,60 4 542,00
615200 - Entretien immobilier 12 226,66 6 862,00
615500 - Entretien sur biens mobiliers 4 780,00
616000 - Primes d'assurance 2 348,37 1 340,00
618100 - Documentation générale 2 145,67 422,00
622600 - Honoraires 909,00
625100 - Voyages et déplacements 1 184,26 1 240,00
625200 - Déplacement CA 256,00
625600 - Missions 497,54 375,00
626000 - Frais postaux et télécommunications 392,14 171,00
626500 - Téléphone 1 567,30 1 343,00
627800 - Prestations de services bancaires 442,60 475,00
Autres achats et charges externes 62 403,44 51 876,00
641100 - Salaires appointements commissions 86 693,12 72 387,00
Salaires et traitements 86 693,12 72 387,00
645100 - Cotisations à l'URSSAF 31 443,79 30 966,00
Charges sociales 31 443,79 30 966,00
681120 - Dot. amort. s/immobil. corporel. 26 776,22 27 615,00
Dotations aux amortissements et aux dépréciations 26 776,22 27 615,00
689500 - A réaliser sur dons manuels 1 197,00
Reports en fonds dédiés 1 197,00
658000 - Charges diverses gestion courante 0,20
Autres charges 0,20
Total II 208 513,77 182 844,00
1. RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) -9 041,34 -12 591,00
PRODUITS FINANCIERS
768000 - Autres produits financiers 110,16 349,00
Autres intérêts et produits assimilés 110,16 349,00
Total III 110,16 349,00
CHARGES FINANCIERES
2. RESULTAT FINANCIER (III-IV) 110,16 349,00
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Compte de résultat détaillé
Exercice N Exercice N-1
31/12/2020 31/12/2019
3. RESULTAT COURANT avant impôts (I-II+III-IV) -8 931,18 -12 242,00
PRODUITS EXCEPTIONNELS
771800 - Autres produits except. de gestion 5 661,00
Sur opérations de gestion 5 661,00
Total V 5 661,00
CHARGES EXCEPTIONNELLES
4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (V-VI) 5 661,00
Total des produits (I+III+V) 199 582,59 176 263,00
Total des charges (II+IV+VI+VII+VIII) 208 513,77 182 844,00
EXCEDENT OU DEFICIT -8 931,18 -6 581,00
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